4 नौकरी से संबंधित और नौकरी खोज व्यय जो कर कटौती योग्य हैं

रिकॉर्ड रखना इन छूटों का दावा करने का एक महत्वपूर्ण पहलू है, इसलिए यह आपके करों को तैयार करने की गर्मी में खर्चों के पुनर्निर्माण के बजाय "रिकॉर्ड करने के लिए एक अच्छा विचार है".

आइए देखें कि कौन से खर्च योग्य हैं और निर्धारित करते हैं कि आप अपने कर बिल को कितना कम कर सकते हैं। अधिक सहायता के लिए हमारी पूरी टैक्स फाइलिंग गाइड देखें.

टैक्स डिडक्टिबल वर्क-संबंधित खर्च

1. यात्रा और लाभ कटौती

यदि आप अपनी कार को अपनी नौकरी के हिस्से के रूप में उपयोग करते हैं, तो आप अपने वास्तविक खर्चों में कटौती कर सकते हैं या मानक लाभ कटौती का उपयोग कर सकते हैं। किसी भी मामले में, आपको खर्च को दस्तावेज़ करने के लिए सटीक रिकॉर्ड बनाए रखने की आवश्यकता है। वास्तविक खर्चों में निम्नलिखित शामिल हैं:

• गैस और तेल
• मरम्मत
• टायर
• बीमा
• पंजीकरण शुल्क
• ऑटो लाइसेंस
• मूल्यह्रास (या पट्टे का भुगतान)

आप उन खर्चों के हिस्से को काट सकते हैं जो आपकी नौकरी के लिए जिम्मेदार हैं। राशि की गणना करने के लिए, अपने वार्षिक वास्तविक खर्चों को एक अंश से गुणा करें: अंश आपके काम से संबंधित मील है और हर साल आपका कुल मील है.

उदाहरण के लिए, मान लेते हैं:

• वास्तविक लागत: $ 5,000
• कुल मील: 12,000
• कार्य मील: 2,000

गणना होगी:

डिडक्टिबल राशि = वास्तविक व्यय X (कार्य मील / कुल मील)
$ 833.33 = $ 5,000 X (2,000 / 12,000)

एक विकल्प के रूप में, आप मानक लाभ दर का उपयोग कर सकते हैं। 2016 के लिए, वह दर $ 0.54 प्रति मील है। इसलिए, यदि आप काम के लिए 2,000 मील की दूरी पर हैं, तो कटौती होगी:

2,000 मील X $ .54 / मील = $ 1,080

इस मामले में, मानक लाभ दर बेहतर है - यह एक सामान्य परिणाम है। लेकिन, क्या आप इसे दोनों तरीकों से नहीं आंक सकते हैं और कर समय पर बेहतर विकल्प ले सकते हैं? आईआरएस टैक्स टॉपिक 510 बताते हैं कि "मानक लाभ दर का उपयोग करने के लिए, आपको पहले वर्ष में इसका उपयोग करना होगा। फिर, बाद के वर्षों में, आप मानक लाभ दर या वास्तविक खर्चों का उपयोग करना चुन सकते हैं। ”

माइल्स जो डिडक्टिबल हैं
आईआरएस साहित्य में, आप जिस काम के लिए ड्राइव करते हैं, उसे "व्यावसायिक उपयोग" मील के रूप में संदर्भित किया जाता है। यहां तक ​​कि अगर आप एक कर्मचारी हैं और आपके पास कोई व्यवसाय नहीं है, तो आपके नियोक्ता के लिए आपके द्वारा चलाए गए अप्रतिबंधित मील आपके नियोक्ता के व्यवसाय को लाभ पहुंचाते हैं, इसलिए उन्हें अभी भी "व्यावसायिक उपयोग" मील कहा जाता है.

उदाहरण के लिए, मान लें कि आप एक काउंसलिंग सेवा के लिए केस वर्कर हैं। प्रत्येक दिन, आप व्यवसाय के अपने सिद्धांत स्थान पर जाते हैं और अपने संपर्कों की सूची प्राप्त करते हैं। घर से व्यापार के अपने स्थान के लिए मील मील आ रहे हैं। व्यवसाय के अपने स्थान से लेकर आपके पहले ग्राहक तक के व्यापार मील हैं, और इसी तरह दिन के माध्यम से, जैसा कि आप अन्य ग्राहकों की यात्रा करते हैं। फिर, आप केस फ़ाइलों को अपडेट करने के लिए अपने व्यवसाय के स्थान पर वापस जाते हैं। वहां से आपके घर तक ड्राइव फिर से शुरू हो रही है। जब आप अपने व्यवसाय को अपने पहले ग्राहक के सामने छोड़ते हैं तो आप अपने ओडोमीटर पढ़ने पर ध्यान देते हैं। जब आप वापस लौटते हैं तो आप रीडिंग पर ध्यान देते हैं। अंतर दिन के लिए आपका व्यवसाय मील है। उन्हें एक लेज़र में, या अपने कैलेंडर पर, या अपने फ़ोन पर एक माइलेज ऐप में नोट करें। फिर आपके पास आवश्यक "लिखित रिकॉर्ड" है।

जब आप अपने व्यवसाय को अपने पहले ग्राहक के सामने छोड़ते हैं तो आप ओडोमीटर पढ़ने पर ध्यान देते हैं। जब आप वापस लौटते हैं तो आप रीडिंग पर ध्यान देते हैं। अंतर दिन के लिए आपका व्यवसाय मील है। अपने फोन पर एक बही या एक लाभ एप्लिकेशन में उन्हें नोट करें। फिर आपके पास आवश्यक "लिखित रिकॉर्ड" है।

कैसे करें डिडक्शन
अपने वाहन के व्यावसायिक उपयोग के लिए कटौती लेने वाले कर्मचारी के रूप में, कटौती शेड्यूल ए के लिए अपना रास्ता ढूंढती है, लेकिन यह फॉर्म 2106 से शुरू होता है। वाहन के उपयोग के लिए लाभ या वास्तविक खर्चों के अलावा, फॉर्म 2106 का उपयोग व्यवसाय यात्रा के लिए खर्चों का दावा करने के लिए भी किया जाता है और आवास, साथ ही भोजन और मनोरंजन जो पूरी तरह से नहीं मिलते हैं.

शायद आपके पास अपना खुद का व्यवसाय है या एक स्वतंत्र ठेकेदार हैं। (एक कर्मचारी और स्वतंत्र ठेकेदार के बीच अंतर को समझने के लिए, आईआरएस टैक्स टॉपिक 762 देखें।) व्यापार के लिए अपने वाहन के उपयोग में वास्तविक खर्च या मानक लाभ दर के बारे में आपके पास अभी भी वही विकल्प हैं। लेकिन इस मामले में, शेड्यूल सी पर एक व्यावसायिक व्यय के रूप में राशि दर्ज की जाती है, बल्कि फॉर्म 2106 और अनुसूची ए पर कटौती के रूप में। इसके अलावा, अनुसूची सी पर, आपको पूरी कटौती मिलती है, न कि केवल 2 से अधिक की राशि अनुसूची ए पर विविध कटौती के साथ, आपके एजीआई का%.

2. काम से संबंधित शिक्षा और लाइसेंसिंग

आपके पेशे के लिए आवश्यक हो सकता है कि आप अपने रोजगार की पात्रता बनाए रखने के लिए अपने प्रमाणन को बनाए रखने के लिए प्रति वर्ष एक निश्चित संख्या में निरंतर शिक्षा क्रेडिट लें। यदि आप अपनी नौकरी के कौशल को बेहतर बनाने के लिए पाठ्यक्रम ले रहे हैं या अपने वर्तमान रोजगार को बनाए रखते हैं, तो नियोक्ता या कानूनी आवश्यकताओं के कारण, आप उन शैक्षिक खर्चों को दो तरीकों में से घटा सकते हैं।.

सबसे पहले, जब तक आप एक नियोक्ता ट्यूशन प्रतिपूर्ति कार्यक्रम का हिस्सा नहीं होते हैं, तो आप अनुसूची ए पर एक विविध कटौती के रूप में खर्चों में कटौती कर सकते हैं, जो एजीआई मंजिल के 2% के अधीन हैं। दूसरा, यदि आपके खर्च योग्य हैं, तो आप अपनी कर योग्य आय को कम करने के लिए आय के समायोजन (फॉर्म 1040, लाइन 34) के रूप में खर्च के लिए एक ट्यूशन और फीस में कटौती करने में सक्षम हो सकते हैं। इस मामले में, कटौती है नहीं 2% एजीआई मंजिल के अधीन। इस कटौती में एक AGI सीमा है, हालांकि, यही कारण है कि अनुसूची ए के माध्यम से कटौती लेने का एक वैकल्पिक तरीका अच्छा है हमारे शिक्षा-संबंधित कर कटौती और क्रेडिट गाइड में इसके बारे में अधिक जानकारी प्राप्त करें।.

कुछ व्यवसायों, जैसे परामर्श या अचल संपत्ति, को अभ्यास करने के लिए लाइसेंस की आवश्यकता होती है। शुरू में लाइसेंस प्राप्त करने की लागत और नवीनीकरण (आवश्यकतानुसार) शेड्यूल ए, आइटम की नीलामी पर विविध कटौती के रूप में कटौती योग्य हैं। उसी श्रेणी में आपके काम की लाइन से संबंधित पेशेवर संगठनों के लिए पेशेवर सदस्यता या सदस्यता बकाया हैं। ये सभी कटौती एजीआई मंजिल के 2% के अधीन हैं। 2% प्रति कटौती पर लागू नहीं होता है, लेकिन संचयी कटौती योग्य राशि के लिए होता है.

3. जॉब सीकिंग एक्सपेंस डेडक्शन

यदि आप एक ही कार्य की नई नौकरी की तलाश में हैं, तो आप अपनी नौकरी से संबंधित खर्चों की भरपाई कर सकते हैं जो कि कटौती योग्य हैं, भले ही आपको नौकरी न मिले.

उदाहरण के लिए, अपने रिज्यूम को तैयार करना, प्रिंट करना, और मेल करना आपकी नौकरी की खोज की कटौती योग्य लागत है। यदि आप रिज्यूम सेवा या प्लेसमेंट सेवा का उपयोग करते हैं, तो उनकी फीस भी कटौती योग्य है। यदि आप एक नई नौकरी की तलाश में यात्रा करते हैं, तो आप यात्रा की लागत में कटौती करने में सक्षम हो सकते हैं, अगर नौकरी की तलाश प्राथमिक उद्देश्य था। यदि आप काम के लिए या साक्षात्कार के लिए ड्राइव करते हैं तो आप मानक लाभ दर का उपयोग कर सकते हैं.

निम्नलिखित में से कोई भी लागू होने पर ये लागत कटौती योग्य नहीं हैं:

• आप अपनी पहली नौकरी मांग रहे हैं.
• आप एक नए क्षेत्र में नौकरी की तलाश कर रहे हैं.
• आपकी पूर्व नौकरी और आपके नए के बीच एक पर्याप्त विराम था.

फिर से, इन कटौती को अनुसूची A पर विविध कटौती के रूप में लिया जाता है और AGI मंजिल के 2% के अधीन होता है। अंत में, आपको प्राप्त होने वाले किसी भी प्रतिपूर्ति के लिए कटौती योग्य राशि को कम करना होगा.

4. अन्य नौकरी से संबंधित व्यय

कुछ विविध खर्च जो कटौती के रूप में अभी भी योग्य हैं.

उदाहरण के लिए, यदि आप संघ के सदस्य हैं, तो आपका संघ बकाया है। यदि आपको एक समान पहनना चाहिए, तो खरीद लागत और सफाई की लागत में कटौती योग्य है। यदि आपके पास विशेष जूते होने चाहिए, उदाहरण के लिए, नर्सिंग के लिए, उनकी लागत भी कटौती योग्य है। यह भी लागू होता है यदि आप अपने काम के लिए अपने स्वयं के उपकरण होना चाहिए। तो, जैसा कि आप एंडी डफ्रेसने से सीख सकते हैं क्योंकि उन्होंने "द शशांक रिडेम्पशन" में गार्डों के लिए कर तैयार किया था, यदि आप एक गार्ड या पुलिसकर्मी हैं और आपको अपनी बन्दूक खरीदनी चाहिए, तो यह एक काम से संबंधित, कटौती योग्य व्यय है। आप सुरक्षा उपकरण भी काट सकते हैं, जैसे कि सख्त टोपी, स्टील-पैर के जूते, सुरक्षात्मक आईवियर और विशेष दस्ताने.

इन सभी कार्य-संबंधी खर्चों को अनुसूची A पर विविध कटौती के रूप में घटाया जा सकता है और यह AGI मंजिल के 2% के अधीन है।.

नौकरी से संबंधित खर्चों में कटौती

ऊपर और बड़े पैमाने पर, कटौती की चर्चा "विविध" श्रेणी में आती है। यदि आप एक कर्मचारी हैं जो W-2 प्राप्त करते हैं, तो ये कटौती आपकी समायोजित सकल आय (AGI) के 2% से अधिक है, शेड्यूल ए पर घटाया जा सकता है। हालाँकि, यदि आप 1099-विविध प्राप्त करते हैं, तो व्यवसाय के स्वामी के रूप में या स्वतंत्र ठेकेदार, ये खर्च आपके शेड्यूल सी पर पूरी तरह से व्यावसायिक खर्चों के रूप में काटे जा सकते हैं। आईआरएस प्रकाशन 529 में विविध कटौतियों को आगे समझाया गया है.

अंतिम शब्द

कर का भुगतान करना संभवत: किसी की पसंदीदा चीजों की सूची में नहीं है, संभावित नौकरी से संबंधित कटौती के बारे में पता होना और पूरे वर्ष उन खर्चों का एक सटीक रिकॉर्ड रखना, कर समय पर कम कर देयता में स्वस्थ लाभांश का भुगतान कर सकता है। जब आप करों पर पैसा बचाते हैं तो माइलेज और अन्य काम से संबंधित खर्चों को ट्रैक करने का प्रयास करना सार्थक होता है.

अधिक मदद के लिए हमारे पूर्ण कर फाइलिंग गाइड का संदर्भ लेना न भूलें। इस साल आप कौन से नौकरी से जुड़े खर्चों में कटौती कर रहे हैं?