सबसे आम संघीय आईआरएस कर रूपों की सूची
यहां इस वर्ष के सबसे महत्वपूर्ण कर फॉर्म हैं, जिसमें यह पता लगाना है कि आपके लिए सबसे अच्छा कैसे है। अधिक सहायता के लिए, हमारी पूरी कर फाइलिंग गाइड देखें.
फॉर्म 1040
आप इसे कर रूपों के दादा के रूप में सोच सकते हैं; कई अन्य रूपों और अनुसूचियों को इसके साथ बांधा गया है। उदाहरण के लिए, फॉर्म W-2 के बॉक्स 1 में राशि फॉर्म 1040, लाइन 1 पर बताई गई है.
फॉर्म 1040 आपकी आय, समायोजन, कटौती, करों और कर वर्ष के लिए क्रेडिट का एक सारांश है, जो कि अधिकांश व्यक्तियों के लिए, कैलेंडर वर्ष है। आपको फॉर्म 1040 के साथ प्रासंगिक सहायक प्रपत्र और शेड्यूल दर्ज करना होगा.
2018 कर वर्ष के लिए फॉर्म 1040 को तथाकथित "पोस्टकार्ड-आकार" कर रिटर्न के लिए पुन: डिज़ाइन किया गया था। फिर इसे 2019 के लिए फिर से डिज़ाइन किया गया। नया 1040 पोस्टकार्ड-आकार नहीं है, लेकिन यह पहले की तुलना में छोटा है। लेकिन क्या यह सरल है? नहीं इतना अधिक। रीडिज़ाइन वास्तव में किसी भी आसान कर रिटर्न की तैयारी नहीं करता था; यह सिर्फ उन सूचनाओं को स्थानांतरित करता है जो छह नए क्रमबद्ध शेड्यूल पर फॉर्म 1040 पर होती थीं.
एक और बदलाव है जो साधारण टैक्स रिटर्न वाले लोगों को प्रभावित कर सकता है। 2018 में शुरू होने वाले फॉर्म 1040A या फॉर्म 1040EZ नहीं रह गए हैं - फॉर्म 1040 के पार्इड-डाउन संस्करण उन लोगों के लिए पूर्व में उपलब्ध हैं जो बहुत अधिक टैक्स ब्रेक का दावा नहीं करते हैं। अब, अधिकांश करदाता पुन: डिज़ाइन किए गए फॉर्म 1040 का उपयोग करेंगे.
2019 में शुरू, वरिष्ठ नागरिकों के लिए एक नया रूप है: फॉर्म 1040-एसआर। यह फॉर्म केवल करदाताओं की उम्र 65 या उससे अधिक है। यह अनिवार्य रूप से फॉर्म 1040 के समान है, लेकिन यह एक बड़े फ़ॉन्ट का उपयोग करता है और करदाता को उनके मानक कटौती की गणना करने में मदद करने के लिए एक चार्ट शामिल करता है.
अधिक जानकारी के लिए, हमारी पूरी फॉर्म 1040 गाइड देखें.
फॉर्म 1040X
फॉर्म 1040 का एक और संस्करण फॉर्म 1040X है, जिसे आप पहले दायर रिटर्न में संशोधन करने की आवश्यकता होने पर फाइल कर सकते हैं। इस फॉर्म को ई-फाइल नहीं किया जा सकता है और इसे आपके 1040 रिटर्न की प्रति के साथ मेल किया जाना चाहिए "जैसा कि संशोधित है," कोई भी शेड्यूल जो बदल गया है, और संघीय रोक को दिखाने वाले किसी भी नए दस्तावेज़.
फॉर्म डब्ल्यू -2
नियोक्ता वर्ष के दौरान मजदूरी और वेतन के साथ-साथ संघीय और राज्य आयकर, सामाजिक सुरक्षा और मेडिकेयर करों को रिपोर्ट करने के लिए फॉर्म डब्ल्यू -2 का उपयोग करते हैं। इस फॉर्म की प्रतियां कर्मचारी, सामाजिक सुरक्षा प्रशासन, आईआरएस और कर्मचारी के राज्य, शहर या स्थानीय कर्मचारी को भेजी जाती हैं।.
आमतौर पर फॉर्म डब्ल्यू -2 में दी गई अन्य जानकारी में सेवानिवृत्ति योजना में स्वैच्छिक योगदान, कर्मचारी के स्वास्थ्य बीमा के लिए नियोक्ता द्वारा भुगतान की गई राशि और कर्मचारी के स्वास्थ्य बचत खाते (एचएसए) में नियोक्ता का योगदान शामिल है - ये सभी बॉक्स 12 में विशिष्ट के साथ दिखाई देते हैं कोड। बॉक्स 10 नियोक्ता द्वारा प्रदान की गई निर्भर देखभाल लाभ प्रदान करता है। बॉक्स 13 में सबसे आम प्रविष्टि "रिटायरमेंट प्लान" नामक बॉक्स में एक चेक है।
अधिक जानकारी के लिए, हमारा पूरा फॉर्म डब्ल्यू -2 गाइड देखें.
फॉर्म डब्ल्यू -2 जी
इस फॉर्म का उपयोग बिंगो, स्लॉट मशीन, केनो, पोकर, लॉटरी और स्वीपस्टेक और रेसिंग जैसी जुआ गतिविधियों से कुछ मात्रा में जीत की रिपोर्ट करने के लिए किया जाता है। अपने फॉर्म 1040 से जुड़ी अनुसूची 1 की लाइन 21 पर इन जीत की रिपोर्ट करें.
फॉर्म डब्ल्यू -4
यह फॉर्म कर्मचारी का भत्ता प्रमाणपत्र है। जब आप पहली बार एक नियोक्ता के लिए काम करना शुरू करते हैं, तो आप अपने नियोक्ता से यह पता करने के लिए कि आपके रिटर्न दाखिल करने की स्थिति और आपके रिटर्न पर दावा करने वाले योग्य आश्रितों की संख्या के आधार पर आपको कितना आयकर चुकाने के लिए फॉर्म डब्ल्यू -4 भरना है। यदि आपकी स्थिति बाद में बदल जाती है - उदाहरण के लिए, आप शादी करते हैं या एक बच्चा है - तो आप अपनी तनख्वाह से अधिक या कम कर वापस लेने के लिए एक नया W-4 भर सकते हैं।.
आम तौर पर, आप जितने अधिक भत्ते का दावा करते हैं, उतना कम आयकर रोकते हैं। जब आप अपना रिटर्न दाखिल करते हैं, तो आप अपनी आय पर उस कर को समेट लेते हैं, जिस कर के साथ आप प्रीपेड रोकते हैं। आदर्श रूप से, आप चाहते हैं कि कर बकाया हो और उसी के बारे में कर हटा दिया जाए.
अधिक जानकारी के लिए, हमारा पूरा फॉर्म डब्ल्यू -4 गाइड देखें.
फॉर्म 1099
कई 1099 रूप हैं, प्रत्येक एक पत्र या पत्रों में समाप्त होता है जो इसके विशेष उद्देश्य को दर्शाता है। ये रूप आम तौर पर विभिन्न प्रकार की आय की रिपोर्ट करते हैं। हमने नीचे सबसे आम शामिल किए हैं। अधिक जानकारी के लिए, हमारा पूरा फॉर्म 1099 गाइड देखें.
फॉर्म 1099-बी
दलाली खाते में फॉर्म 1099-बी रिपोर्ट स्टॉक या बॉन्ड लेनदेन। लेनदेन आमतौर पर एक लाभ या हानि के परिणामस्वरूप होता है, जो अनुसूची 1, लाइन 13 पर रिपोर्ट किए गए शुद्ध लाभ या हानि के साथ अनुसूची डी पर सूचित किया जाता है.
फॉर्म 1099-सी
फॉर्म 1099-सी रिपोर्ट रद्द किए गए ऋण को आपके कर रिटर्न पर आय के रूप में रिपोर्ट करना पड़ सकता है। इसमें एक बंधक पुनर्गठन या फौजदारी के माध्यम से माफ किए गए बंधक ऋण, या शेष राशि से कम के लिए क्रेडिट कार्ड या अन्य ऋण संतुलन का निपटान शामिल हो सकता है। इस आय का कर योग्य भाग अनुसूची 1, लाइन 21 पर बताया गया है.
फॉर्म 1099-DIV
फॉर्म 1099-DIV रिपोर्ट लाभांश अर्जित करती है, जो आमतौर पर दलाली खाते से होती है, लेकिन स्टॉक से सीधे किसी कंपनी में होती है। अनुसूची बी और लाभांश को प्रपत्र 1040, लाइन 3 ए (कुल लाभांश) और रेखा 3 बी (योग्य लाभांश) पर स्थानांतरित किया जाना चाहिए।.
अर्हताप्राप्त लाभांश को रिटर्न पर अलग से कहा जाता है क्योंकि उन्हें पूंजीगत लाभ दरों पर कर लगाया जाता है, जो साधारण आय के लिए कर दरों से कम होता है, जैसे मजदूरी.
फॉर्म 1099-INT
फॉर्म 1099-INT बैंकों, क्रेडिट यूनियनों या ब्रोकरेज खातों से अर्जित ब्याज की रिपोर्ट करता है। यह ब्याज अनुसूची बी और कुल रिपोर्ट 1040, लाइन 2 ए (कर योग्य ब्याज) या लाइन 2 बी (कर-मुक्त ब्याज) पर भी सूचित किया जा सकता है।.
फॉर्म 1099-जी
फॉर्म 1099-जी कुछ सरकारी भुगतानों की रिपोर्ट करता है, जैसे कि राज्य कर वापसी या बेरोजगारी मुआवजा। इन राशियों को अनुसूची 1, लाइन्स 1 या 7 पर सूचित किया जाता है.
फॉर्म 1099-MISC
फॉर्म 1099-एमआईएससी कई प्रकार की विविध आय की रिपोर्ट करता है, स्वतंत्र ठेकेदारों को भुगतान की गई $ 600 से अधिक की राशि के लिए सबसे आम गैर-कर्मचारी क्षतिपूर्ति (बॉक्स 7) है। इसका उपयोग किराया और रॉयल्टी आय, पुरस्कार और पुरस्कार, चिकित्सा और स्वास्थ्य देखभाल भुगतान, फसल बीमा आय, वकीलों को भुगतान, और अधिक रिपोर्टिंग के लिए किया जाता है.
अनुसूची 7, लाइन 3 पर रिपोर्ट किए गए शुद्ध लाभ के साथ बॉक्स 7 पर अंक अनुसूची सी पर दर्ज किए जाते हैं। अनुसूची 1, लाइन 5 पर शुद्ध राशि के साथ अनुसूची 3 पर किराए और रॉयल्टी की रिपोर्ट की जाती है।.
फॉर्म 1099-आर
फॉर्म 1099-आर रिपोर्ट पेंशन या वार्षिकी आय और एक इरा से वितरण। ये वही राशियाँ हैं जो आप फॉर्म 1040, लाइन्स 4 ए, 4 बी, 4 सी और 4 डी पर दर्ज करते हैं। लाइन्स 4 ए और 4 सी में वितरण की कुल राशि शामिल है, और लाइन्स 4 बी और 4 डी कर योग्य राशि हैं.
कुल वितरण और कर योग्य भाग रोलओवर के कारण भिन्न हो सकते हैं, रोथ इरा से योग्य वितरण, योग्य धर्मार्थ वितरण, या कर-बाद के डॉलर के साथ किए गए योगदान।.
फॉर्म 1099-क्यू
फॉर्म 1099-क्यू रिपोर्ट योग्य ट्यूशन कार्यक्रमों से वितरण, जैसे कि 529 योजनाएं और कवरडेल शिक्षा बचत खाते। यदि इन खातों से आपके सभी वितरण कर-मुक्त थे, जिसका अर्थ है कि आपने उन्हें योग्य शिक्षा खर्चों के लिए उपयोग किया है, तो आपको अपने रिटर्न पर कहीं भी राशि की रिपोर्ट करने की आवश्यकता नहीं है। बस यह सुनिश्चित करने के लिए सुनिश्चित करें कि आईआरएस आपके रिटर्न का ऑडिट करने का निर्णय लेने के दौरान आपने फंड का उपयोग कैसे किया है.
यदि वितरण का सभी या एक भाग कर योग्य है, तो आप कर योग्य भाग और किसी भी लागू दंड की गणना करने के लिए फॉर्म १० ९९-क्यू का उपयोग करेंगे और यह जानकारी फॉर्म ५३२ ९ में दर्ज करेंगे।.
फॉर्म 1099-एस
फॉर्म 1099-एस रिपोर्ट अचल संपत्ति की बिक्री या विनिमय से प्राप्त होती है। यह एक और परिदृश्य है जिसमें पूंजीगत लाभ शामिल हो सकते हैं। क्या लाभ कर योग्य है बिक्री के लिए प्रासंगिक परिस्थितियों पर निर्भर करता है.
1099-SA
फॉर्म 1099-SA स्वास्थ्य बचत खातों (HSAs), आर्चर मेडिकल सेविंग अकाउंट्स (Archer MSAs) और मेडिकेयर एडवांटेज मेडिकल सेविंग अकाउंट्स (MA MSAs) से वितरण की रिपोर्ट करता है।.
HSA से वितरण के लिए, आप अनुसूची 8, लाइन 8 पर रिपोर्ट की गई किसी कर योग्य राशि के साथ फॉर्म 8889 पर कुल रिपोर्ट करेंगे। आर्चर MSAs और MA MSAs से वितरण 8853 पर रिपोर्ट किए गए हैं। कर योग्य भाग 8 की लाइन 8 पर भी रिपोर्ट किए जाते हैं। अनुसूची 1.
सर्व शिक्षा अभियान-1099
प्रपत्र SSA-1099 सामाजिक सुरक्षा से आय की रिपोर्ट करता है। कुल राशि और कर योग्य राशि फॉर्म 1040 की लाइन्स 5 ए और 5 बी पर बताई गई हैं। लाइन 5 ए सामाजिक सुरक्षा लाभों का कुल भुगतान है, और लाइन 5 बी कर योग्य राशि है.
फॉर्म 1098
अन्य प्रपत्र फॉर्म 1040, अनुसूची 1 (आय में समायोजन) या अनुसूची ए (मद में कटौती) पर समायोजन या कटौती से संबंधित हैं। हमने नीचे सबसे आम शामिल किए हैं। अधिक जानकारी के लिए, हमारा पूरा फॉर्म 1098 गाइड देखें.
फॉर्म 1098
फॉर्म 1098, बंधक ब्याज वक्तव्य, अचल संपत्ति पर बंधक धारक को भुगतान की गई ब्याज की राशि की रिपोर्ट करता है - आमतौर पर करदाता के घर - साथ ही खरीद और बंधक बीमा प्रीमियम पर भुगतान किए गए किसी भी बिंदु। यदि आपके बंधक भुगतान में संपत्ति कर शामिल हैं, तो यह राशि फॉर्म 1098 पर भी बताई जा सकती है। यदि यह फ़ॉर्म पर ही दिखाई नहीं देता है, तो इसे लेनदेन विवरण में शामिल किया जा सकता है जो अक्सर फॉर्म 1098 के साथ शामिल होता है.
यदि आप कटौतियों का आइटम करते हैं, तो आप शेड्यूल ए पर फॉर्म 1098 से राशि की रिपोर्ट करेंगे। रियल एस्टेट टैक्स अनुसूची ए की लाइन 5 बी पर चलते हैं; बंधक ब्याज और अंक लाइन 8 ए पर चलते हैं.
बंधक बीमा प्रीमियम के रूप में, वे वर्तमान में कटौती योग्य नहीं हैं। अंतिम वर्ष जिसमें बंधक बीमा प्रीमियम कटौती लागू की गई थी 2017। आपके ऋणदाता को आपके फॉर्म 1098 पर बंधक बीमा प्रीमियम शामिल हो सकते हैं, लेकिन आप इसे अपनी वापसी पर उपयोग नहीं करेंगे।.
फॉर्म 1098-ई
फॉर्म 1098-ई, स्टूडेंट लोन इंटरेस्ट स्टेटमेंट, वर्ष के दौरान भुगतान किए गए प्राप्तकर्ता को स्टूडेंट लोन ब्याज की राशि की रिपोर्ट करता है। यदि छात्र के पास एक से अधिक स्रोतों से ऋण हैं, तो वे प्रत्येक से 1098-ई प्राप्त कर सकते हैं। छात्र ऋण ब्याज का भुगतान अनुसूची 1 पर दी गई एक ऊपर की कटौती है, जो कि कुल आय को अधिकतम 2,500 डॉलर प्रति रिटर्न तक समायोजित करती है।.
ध्यान रखें कि छात्र ऋण ऋण के लिए कानूनी रूप से जिम्मेदार व्यक्ति छात्र ऋण ब्याज कटौती ले सकता है, जरूरी नहीं कि वह व्यक्ति जो इसके लिए भुगतान करता है। इसलिए यदि किसी छात्र के हितैषी चाचा अपने छात्र ऋण पर भुगतान कर रहे हैं, लेकिन छात्र ऋण के लिए कानूनी रूप से जिम्मेदार है, तो छात्र को कटौती मिलती है, चाचा को नहीं.
फॉर्म 1098-टी
फॉर्म 1098-टी एक ट्यूशन स्टेटमेंट है। यह एक अर्हक शिक्षण संस्थान द्वारा प्राप्त की गई ट्यूशन और फीस की राशि को रिकॉर्ड करता है, जो छात्र को प्राप्त छात्रवृत्ति, या अनुदान देता है, क्या छात्र कम से कम आधे समय में भाग ले रहा है, और क्या वे स्नातक काम कर रहे हैं.
यह अवसर शिक्षा के लिए कर क्रेडिट का दावा करने के लिए आवश्यक है, जिसमें अमेरिकी अवसर टैक्स क्रेडिट और लाइफटाइम लर्निंग टैक्स क्रेडिट शामिल हैं.
फॉर्म 1095-ए, बी और सी
ये तीन रूप स्वास्थ्य कवरेज से संबंधित हैं.
यदि आप इसके माध्यम से अपना स्वास्थ्य बीमा खरीदते हैं तो हेल्थ इंश्योरेंस मार्केटप्लेस आपको फॉर्म 1095-ए भेजता है। यह इंगित करता है कि घर में कौन और कितनी देर तक कवर किया गया था। यह भी इंगित करता है कि करदाता प्रीमियम कर क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त करता है या नहीं और इसका एक हिस्सा अग्रिम भुगतान किया गया था ताकि मासिक भुगतान कवरेज कम हो सके.
यदि आप फॉर्म 1095-ए प्राप्त करते हैं, और अग्रिम प्रीमियम टैक्स क्रेडिट का भुगतान किया गया था, तो आपको अपने द्वारा प्राप्त अग्रिम क्रेडिट को समेटने के लिए रिटर्न दाखिल करना होगा, भले ही आपको अन्यथा कर दाखिल न करना पड़े। सुलह फॉर्म 8962 पर की गई है और इसके परिणामस्वरूप आपको क्रेडिट का एक हिस्सा चुकाना पड़ सकता है (जो कि अनुसूची 2 की लाइन 2 पर जाता है) या आपको दिए जा रहे अतिरिक्त क्रेडिट में (अनुसूची 3 की लाइन 9).
फॉर्म 1095-बी आपके स्वास्थ्य कवरेज प्रदाता से आता है और इंगित करता है कि घर में कौन और कितने समय के लिए कवर किया गया है.
पिछले साल, आपने अपने नियोक्ता से फॉर्म 1095-सी प्राप्त किया होगा, यह दर्शाता है कि आपके परिवार में कौन नियोक्ता के स्वास्थ्य कवरेज द्वारा कवर किया गया था और कितने समय तक। 2019 में टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट 2017 से फॉर्म 1095-सी को बंद कर दिया गया था और 1 जनवरी, 2019 से हेल्थ इंश्योरेंस कवरेज न होने के लिए टैक्स पेनल्टी को खत्म कर दिया। परिणामस्वरूप, आईआरएस को अब इस बात के प्रमाण की आवश्यकता नहीं है कि आपके पास कवरेज था.
अंतिम शब्द
आपके द्वारा प्राप्त किए जाने वाले कर फ़ॉर्म के बर्फ़ीले स्तर के साथ और इस वर्ष पूरा करने की आवश्यकता है, आप चिंतित या अनिश्चित महसूस कर सकते हैं कि ये सभी एक साथ कैसे फिट होते हैं। से ऑनलाइन कर तैयारी सॉफ्टवेयर एच एंड आर ब्लॉक या TurboTax आपकी वापसी को पूरा करने के लिए आवश्यक प्रश्नों और डेटा प्रविष्टि के माध्यम से आप चलेंगे.
आरंभ करने से पहले, आपके द्वारा प्राप्त प्रपत्रों की समीक्षा करने और आय, समायोजन, कटौती और क्रेडिट से संबंधित उन के अनुसार उन्हें वर्गीकृत करने के लिए कुछ मिनट का समय लें। थोड़ी उन्नत तैयारी और संगठन आपको कागजी कार्रवाई का प्रबंधन करने में मदद करेंगे और कर समय पर ऊपरी हाथ हासिल करना शुरू करेंगे। और अधिक मदद के लिए हमारा पूरा टैक्स फाइलिंग गाइड देखना न भूलें.
क्या आपको कर के समय पर प्रपत्रों का सामना करना पड़ता है? आप उन्हें कैसे संगठित रखते हैं?
