सोलो 401 (के) स्व-नियोजित व्यक्ति के लिए एक सेवानिवृत्ति योजना - नियम

यदि आप स्व-नियोजित हैं, तो कार्यस्थल योजना में निवेश करना एक विकल्प नहीं है। आप एक इरा या रोथ इरा में पैसे डाल सकते हैं, लेकिन इस तरह से आप कितनी बचत कर सकते हैं, इस पर काफी कम सीमाएं हैं। 2019 के लिए, वार्षिक योगदान सीमा $ 6,000 है। यदि आप प्रति वर्ष $ 75,000 बनाते हैं, तो यह आपकी आय का केवल 8% है - 15% के बारे में कई विशेषज्ञों का कहना है कि आपको हर साल दूर रहना चाहिए.

सौभाग्य से, स्व-नियोजित लोगों के लिए एक और सेवानिवृत्ति विकल्प है जो उतना प्रसिद्ध नहीं है: एकल 401 (के)। ये योजनाएं, जिन्हें किसी कंपनी के माध्यम से स्थापित किया जा सकता है रॉकेट डॉलर, आपको IRA या Roth IRA की तुलना में अपने आयकर-मुक्त को अधिक बचाने की अनुमति देता है, लेकिन वे सेट अप और उपयोग करने के लिए कुछ अधिक जटिल हैं। यहां बताया गया है कि सोलो 401 (के) कैसे काम करता है और यह कैसे तय किया जाए कि यह आपके लिए सही योजना है.

कैसे एक सोलो 401 (के) काम करता है

सोलो 401 (के) सिर्फ ऐसा लगता है जैसे: एक व्यक्ति के लिए 401 (के)। इसे एक-प्रतिभागी 401 (के), सोलो-के या यूनी-के नाम से भी जाना जाता है। ये योजनाएं किसी अन्य 401 (के) योजना की तरह ही काम करती हैं, लेकिन एक मोड़ के साथ: आप "नियोक्ता" और "कर्मचारी" दोनों हैं। इसका मतलब है कि आप एक नियमित कार्यस्थल योजना के साथ एक कर्मचारी के रूप में एकल-के में अधिक योगदान दे सकते हैं.

सोलो 401 (के) के कर लाभ

एक कार्यस्थल 401 (के) की तरह, एक एकल-के आपको अपनी पूर्व-कर आय से अलग सेवानिवृत्ति बचत स्थापित करने की अनुमति देता है। यह आपकी कर योग्य आय को कम करता है, इसलिए आप कम आयकर का भुगतान करते हैं। आपके एकल 401 (के) खाते में पैसा तब तक कर-मुक्त बढ़ता रहता है जब तक आप सेवानिवृत्ति की आयु तक नहीं पहुंच जाते। जब आप सेवानिवृत्ति में अपने खाते से पैसे निकालना शुरू करते हैं, तो यह नियमित आय की तरह ही कर लगाया जाता है.

उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि आप फ्रीलांस काम से हर साल $ 60,000 कमाते हैं। इस राशि पर आपका संघीय आयकर लगभग 6,500 डॉलर है। हालाँकि, यदि आप अपने एकल 401 (के) में इस आय का $ 6,000 अलग रखते हैं, तो आपकी कर योग्य आय $ 54,000 तक गिर जाती है। यह आपके कर बिल को लगभग $ 5,180 तक कम कर देता है, जिससे आपको करों में $ 1,300 से अधिक की बचत होती है.

एक-भागीदार 401 (के) में योगदान करने से आपका आयकर कम हो जाता है, यह आपके स्व-रोजगार कर या धन को प्रभावित नहीं करता है जो आपको हर साल मेडिकेयर और सामाजिक सुरक्षा में योगदान करना चाहिए। वर्तमान में, यह कर उन सभी आय का 15.3% है जो आप स्वरोजगार से कमाते हैं। इसलिए यदि आप अपनी कर योग्य आय को $ 6,000 से कम करते हैं, तो भी आपको पूर्ण $ 60,000 पर स्व-रोजगार कर का भुगतान करना होगा.

सोलो 401 (के) का रोथ संस्करण भी है। इस योजना के कर लाभ रिवर्स में काम करते हैं: आप योजना को कर-डॉलर के साथ निधि देते हैं, लेकिन जब आप इसे सेवानिवृत्ति में वापस लेते हैं, तो आप पैसे पर कोई कर नहीं देते हैं। यदि आप सेवानिवृत्ति में अपनी आय की अपेक्षा अब इससे अधिक है, तो आप रोथ योजना का चयन करके अधिक समग्र बचत करेंगे। हालांकि, अगर आपको लगता है कि आपकी आय में गिरावट आएगी, तो आप पारंपरिक संस्करण के साथ बेहतर होंगे.

अंशदान सीमा

यदि आप किसी कार्यस्थल 401 (k) में भाग लेते हैं, तो आप अपने लिए योगदान दे सकते हैं, और आपका नियोक्ता आपकी ओर से योगदान दे सकता है। एकल 401 (के) के साथ, आप एक नियोक्ता और एक कर्मचारी दोनों के रूप में योगदान कर सकते हैं। प्रत्येक भूमिका में आप कितना योगदान दे सकते हैं, इसकी अलग-अलग सीमाएँ हैं। ये 2019 की सीमाएं हैं:

• कर्मचारी योगदान. एक कर्मचारी के रूप में, आप प्रति वर्ष $ 19,000 या स्व-रोजगार से अपनी शुद्ध कमाई का 100% योगदान दे सकते हैं, जो भी कम हो। शुद्ध आय को आपके आय के रूप में परिभाषित किया जाता है जो किसी भी कटौती योग्य व्यवसाय व्यय को घटाता है। इसके अतिरिक्त, यदि आप कम से कम 50 वर्ष के हैं, तो आप $ 6,000 का अतिरिक्त "कैच-अप" योगदान दे सकते हैं, जिससे आपकी कुल सीमा $ 25,000 हो जाएगी.
• नियोक्ता योगदान. अपने स्वयं के नियोक्ता के रूप में, आपको अपनी अर्जित आय का 25% तक योगदान करने की अनुमति है। अर्जित आय को आपकी शुद्ध कमाई के रूप में परिभाषित किया गया है, वह राशि जो आपने पहले से ही अपने स्वयं के रोजगार कर के एक कर्मचारी ऋण के रूप में योजना में योगदान की है। उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि आपने $ 60,000 कमाए, $ 19,000 का अधिकतम कर्मचारी योगदान दिया और स्व-रोजगार कर में $ 9,180 का भुगतान किया। इस मामले में, आपकी अर्जित आय $ 36,410 होगी, और आपका अधिकतम नियोक्ता योगदान $ 9,102.50 होगा.

ज्यादातर मामलों में, कुल राशि जो आप अपने सोलो-के में योगदान करते हैं - एक नियोक्ता और एक कर्मचारी दोनों के रूप में - $ 56,000 से अधिक नहीं हो सकती। यदि आप 50 या उससे अधिक उम्र के हैं, तो कैच-अप योगदान के कारण यह सीमा $ 62,000 तक हो जाती है.

आपके योगदान पर ये सभी सीमाएँ - एक नियोक्ता, एक कर्मचारी के रूप में, और कुल मिलाकर - किसी भी 401 (के) में आपके द्वारा योगदान किए गए धन पर लागू होती हैं, न कि आपके यूनी-के। यह नियम तब चलता है जब आपके पास एक नियमित नौकरी होती है जिसका अपना कार्यस्थल 401 (के) होता है लेकिन आप एक साइड गिग से भी पैसा कमाते हैं। आप अपनी फ्रीलांस कमाई के लिए सोलो-के सेट कर सकते हैं, लेकिन दोनों योजनाओं के लिए आपका कुल योगदान सीमा के भीतर रहना चाहिए.

कर कानून न केवल एक एकल 401 (के) में आप कितना योगदान दे सकते हैं, बल्कि यह भी बता सकते हैं कि आप कितने समय तक योगदान दे सकते हैं। जब आप या तो रिटायर हो जाते हैं या 70½ की उम्र तक पहुंच जाते हैं, तो आपको अपने सोलो-के में पैसा लगाना बंद कर देना चाहिए और पैसा निकालना शुरू कर देना चाहिए। किसी दिए गए वर्ष में आपको अपने खाते से जितना पैसा निकालना होगा, उसे आवश्यक न्यूनतम वितरण, या आरएमडी कहा जाता है। आईआरएस आपको अपना पता लगाने में मदद करने के लिए एक आईआरए आवश्यक न्यूनतम वितरण वर्कशीट प्रदान करता है, या आप एक ऑनलाइन आरएमडी कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं.

कौन सोलो 401 (के) का उपयोग कर सकता है

सोलो 401 (के) केवल स्व-नियोजित लोगों के लिए उपलब्ध है, जिनके पास कोई अन्य कर्मचारी नहीं है। यदि आप कई कर्मचारियों के साथ एक छोटे व्यवसाय के मालिक हैं, तो आपको एक सेवानिवृत्ति योजना बनानी होगी जो उन्हें कवर करती है। यदि आपने पहले से ही अपने लिए एक प्रतिभागी 401 (k) स्थापित कर लिया है और आप फिर कर्मचारियों को नियुक्त करने का निर्णय लेते हैं, तो आपको उन्हें अपनी योजना में शामिल करना होगा, इसे नियमित कार्यस्थल 401 (k) में बदलना होगा।.

हालाँकि, इस नियम का एक अपवाद है। यदि आप शादीशुदा हैं और आपका जीवनसाथी भी आपके व्यवसाय से आय अर्जित करता है, तो आप दोनों एक ही एकल 401 (के) में भाग ले सकते हैं। ऐसा करने से आप मूल रूप से उस राशि को दोगुना कर सकते हैं जो आप एक दंपति के रूप में योगदान कर सकते हैं। आप में से प्रत्येक कर्मचारी के रूप में $ 19,000 तक योगदान दे सकता है (या यदि आप 50 वर्ष से अधिक हो तो $ 25,000)। फिर, नियोक्ता के रूप में, आप आपके लिए अर्जित आय का 25% और अपने पति या पत्नी के लिए 25% तक का योगदान कर सकते हैं। सभी ने कहा, आप में से प्रत्येक के लिए $ 56,000 या संयुक्त रूप से $ 112,000 तक की राशि निकाल सकते हैं.

रिपोर्टिंग आवश्यकताएं

सोलो 401 (के) में भाग लेना आपके कर को इरा में योगदान देने से अधिक जटिल बनाता है। जब आप एक IRA में पैसा लगाते हैं, तो आप बस इसे अपने फॉर्म 1040 की अनुसूची 1 पर सूचीबद्ध कर सकते हैं। यदि आप स्व-नियोजित हैं, तो आपको वैसे भी अनुसूची 1 दाखिल करना होगा, इसलिए यह कोई और काम नहीं करता है.

हालाँकि, यदि आपके पास एकल 401 (के) $ 250,000 से अधिक संपत्ति है, तो आपको फॉर्म 5500 का उपयोग करके प्रत्येक वर्ष इसकी कमाई पर एक रिपोर्ट दर्ज करनी चाहिए। यह फ़ॉर्म आपके नियमित वार्षिक करों का हिस्सा नहीं है; आपको इसे भरना होगा और इसे अलग से फाइल करना होगा। आप या तो तीन-पृष्ठ फॉर्म 5500-एसएफ का उपयोग कर सकते हैं, जिसे आप ऑनलाइन फाइल करते हैं, या दो-पेज फॉर्म 5500-ईज़ी, जिसे आपको मेल से सबमिट करना होगा.

फॉर्म के दोनों संस्करणों को आपके बारे में जानकारी की आवश्यकता है, योजना में धन की राशि, इसमें कितना पैसा गया, कितना कमाया और योजना में निवेश के बारे में विभिन्न तकनीकी विवरण। TurboTax जैसे कर सॉफ़्टवेयर में यह फ़ॉर्म शामिल नहीं है, इसलिए आपको इसे पूरा करने के लिए एक एकाउंटेंट की सहायता की आवश्यकता होगी। यदि आप पहले से ही अपने करों के लिए एक एकाउंटेंट का उपयोग नहीं करते हैं, तो यह आपके खर्चों में इजाफा करेगा.

सोलो 401 (के) बनाम अन्य सेवानिवृत्ति योजनाएं

हालांकि एक-प्रतिभागी 401 (के) विशेष रूप से स्व-नियोजित लोगों के लिए है, यह एक प्रकार की सेवानिवृत्ति योजना नहीं है जिसका उपयोग आप स्व-नियोजित होने पर कर सकते हैं। पारंपरिक और रोथ इरा, एसईपी और सिमप्ले योजनाओं, और परिभाषित लाभ योजनाओं सहित आपके द्वारा चुनी गई कई अन्य योजनाएं हैं। प्रत्येक प्रकार की योजना पेशेवरों और विपक्षों का एक अलग सेट प्रदान करती है। यहां बताया गया है कि एकल 401 (के) विकल्प के खिलाफ कैसे ढेर हो जाता है.

पारंपरिक इरा

एक पारंपरिक इरा मूल रूप से एकल 401 (के) के समान कर लाभ प्रदान करता है; आप इसे प्री-टैक्स डॉलर के साथ फंड करते हैं, फिर जब आप पैसे निकालते हैं तो टैक्स चुकाते हैं। दोनों प्रकार की योजना के साथ, आप आम तौर पर 59 the वर्ष की आयु तक पैसे नहीं छू सकते हैं। यदि आप इससे पहले अपनी योजना से कुछ भी निकालते हैं, तो आप उस पर तुरंत कर का भुगतान करते हैं, साथ ही 10% जुर्माना भी लगाते हैं। इस नियम के कुछ अपवाद हैं यदि आप विशिष्ट वित्तीय जरूरतों, जैसे कि मेडिकल बिल, कॉलेज ट्यूशन, या घर की खरीद के लिए पैसे निकाल रहे हैं। और एक एकल 401 (के) की तरह, एक पारंपरिक इरा आपको 70½ वर्ष की आयु में आरएमडी लेना शुरू करने की आवश्यकता है.

सोलो 401 (के) का मुख्य लाभ यह है कि यह आपको अपनी पूर्व-कर कमाई का बहुत अधिक हिस्सा बचाने की अनुमति देता है। पहले के उदाहरण पर वापस जाएं, तो आप प्रति वर्ष $ 60,000 बनाते हैं, एक सोलो-के आपको एक कर्मचारी के रूप में $ 19,000 और एक नियोक्ता के रूप में $ 9,102.50 में योगदान करने में सक्षम बनाता है। यह कुल $ 11,002.50 है - आपकी आय का लगभग 18.3%। इसके विपरीत, एक पारंपरिक इरा के साथ, आप केवल $ 6,000 का योगदान कर सकते हैं - आपकी आय का सिर्फ 10%.

यदि आप एक फ्रीलांसर के रूप में शुरुआत कर रहे हैं, तो यह जरूरी नहीं कि एक समस्या हो। जब आप मुश्किल से समाप्त होने का प्रबंध कर रहे हैं, तो आप शायद प्रति वर्ष $ 6,000 से अधिक का योगदान नहीं दे सकते। हालांकि, जितना अधिक आप बनाते हैं, उतना अधिक सीमित होता है कि $ 6,000 कैप बन जाता है.

प्लस ओर, पारंपरिक IRAs स्थापित करना और बनाए रखना बहुत आसान है। कोई भी निवेश फर्म आपके लिए एक बना सकती है, या आप कुछ ही मिनटों में ऑनलाइन ब्रोकरेज पर सेट कर सकते हैं। और, जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, भरने के लिए कोई विशेष कर फ़ॉर्म नहीं हैं.

रोथ इरा

रोथ इरा, सोल 401 (के) के रोथ संस्करण की तरह, एक पारंपरिक इरा के कर लाभ को उल्टा कर देता है। आप कर-पश्चात के डॉलर के साथ खाते को निधि देते हैं, लेकिन जब आप सेवानिवृत्ति में पैसा निकालते हैं तो आप कोई कर नहीं देते हैं। आप कर या दंड का भुगतान किए बिना किसी भी समय खाते से पैसा निकाल सकते हैं, या इसे अनिश्चित काल के लिए खाते में छोड़ सकते हैं.

रोथ इरा के लिए योगदान सीमा $ 6,000 प्रति वर्ष है, पारंपरिक इरा के लिए समान है। दोनों योजनाएं 50 से अधिक लोगों के लिए अतिरिक्त $ 1,000 के कैच-अप योगदान की अनुमति देती हैं। इसके अलावा, एक पारंपरिक IRA की तरह, इसे स्थापित करना आसान है और इसकी कोई विशेष रिपोर्टिंग आवश्यकता नहीं है.

हालांकि, एक पारंपरिक इरा के विपरीत, रोथ इरा की आय सीमा है। यदि आपकी आय $ 122,000 (या विवाहित जोड़े के लिए $ 193,000) से अधिक है, तो आप प्रति वर्ष पूर्ण $ 6,000 का योगदान नहीं कर सकते हैं। यदि यह $ 137,000 (एक जोड़े के लिए $ 203,000) से अधिक है, तो आप रोथ इरा का उपयोग बिल्कुल नहीं कर सकते हैं। यह एकल 401 (के) उच्च कमाई करने वालों के लिए अधिक आकर्षक विकल्प बनाता है.

एसईपी इरा

सरलीकृत कर्मचारी पेंशन योजना, या एसईपी इरा, स्व-नियोजित लोगों और छोटे व्यवसायों के मालिकों के लिए एक सेवानिवृत्ति खाता है। एक एसईपी इरा एक एकल 401 (के) की तुलना में स्थापित करना और बनाए रखना आसान है। आप किसी भी निवेश फर्म में एक बना सकते हैं, और आपको कोई वार्षिक रिपोर्ट दर्ज करने की आवश्यकता नहीं है.

इस खाते और एकल-के बीच एक बड़ा अंतर यह है कि यदि आप अपने व्यवसाय में अपने जीवनसाथी से अलग कर्मचारी हैं तो आप एसईपी का उपयोग कर सकते हैं। हालाँकि, यदि आप ऐसा करते हैं, तो आपको अपने कर्मचारियों के खातों के साथ-साथ अपने भी योगदान देना चाहिए। उदाहरण के लिए, यदि आप अपने वेतन का 10% एसईपी में डालते हैं, तो आपको प्रत्येक पात्र कर्मचारी के वेतन का 10% भी देना होगा। एक योग्य कर्मचारी वह है जो कम से कम 21 वर्ष का है, जिसने पिछले वर्ष आपके लिए कम से कम $ 600 काम किया है, और पिछले पांच वर्षों में कम से कम तीन वर्षों तक आपके लिए काम किया है।.

एकल 401 (के) के साथ, आप नियोक्ता और कर्मचारी दोनों के रूप में योगदान कर सकते हैं। एसईपी इरा के साथ, आप केवल नियोक्ता के रूप में योगदान करते हैं। इसका मतलब है कि आप अपनी खुद की योजना में सबसे ज्यादा योगदान दे सकते हैं जो आपकी कमाई का 25% है, अधिकतम $ 56,000 तक। सोलो 401 (के) के विपरीत, एक एसईपी कैच-अप योगदान की अनुमति नहीं देता है.

सरल इरा

सेविंग्स इंसेंटिव मैच प्लान फॉर एम्प्लॉइज, या SIMPLE IRA, छोटे व्यवसायों के लिए एक अन्य प्रकार की सेवानिवृत्ति योजना है (100 कर्मचारियों तक)। एक पारंपरिक IRA की तरह, एक SIMPLE IRA को पूर्व-कर डॉलर के साथ वित्त पोषित किया जाता है और सेवानिवृत्ति में कर लगाया जाता है। इस प्रकार की योजना में पारंपरिक आईआरए के रूप में निकासी पर सीमाएं समान हैं। आप 59 can't से पहले कोई भी पैसा बिना दंड दिए नहीं निकाल सकते, और आपको 70½ वर्ष की आयु में आरएमडी लेना होगा.

SEP IRA के विपरीत, SIMPLE IRA को नियोक्ता और कर्मचारी दोनों द्वारा वित्त पोषित किया जाता है। अधिकतम कोई भी कर्मचारी (जिसमें आप भी शामिल हैं) $ १३,००० का योगदान दे सकता है, साथ ही उन $ ५० और उससे अधिक उम्र वालों के लिए $ ३००० का कैच-अप योगदान है। यदि आप एक SIMPLE और दूसरे कार्यस्थल योजना में योगदान करते हैं, तो दोनों के लिए आपका कुल योगदान $ 19,000 से अधिक नहीं हो सकता है.

इसके शीर्ष पर, नियोक्ता (आपको) कर्मचारियों के लिए मिलान योगदान प्रदान करना चाहिए। आमतौर पर, आपको कर्मचारी की कमाई का 3% तक दान करना होगा, अधिकतम $ 280,000 का वेतन। वैकल्पिक रूप से, आप प्रत्येक कर्मचारी के वेतन का 2% योगदान करने के लिए चुन सकते हैं, चाहे कर्मचारी योगदान करे या नहीं.

सब के सब, एक सरल इरा आपको एक पारंपरिक या रोथ इरा की तुलना में आपकी पूर्व-कर आय को बचाने की अनुमति देता है, लेकिन एक एकल 401 (के) से कम है। प्लस साइड पर, इस प्रकार की योजना स्थापित करना काफी आसान है; यह मूल रूप से प्रत्येक कर्मचारी के लिए एक IRA बनाने जैसा है। इस प्रकार की योजना के लिए आपको फॉर्म 5500 भी दाखिल नहीं करना पड़ेगा.

परिभाषित लाभ योजना

एक अंतिम विकल्प एक परिभाषित लाभ योजना, या पेंशन है। इस तरह की योजना नियोक्ता द्वारा वित्त पोषित की जाती है (आप, यदि आप स्व-नियोजित हैं), और यह कर्मचारी को (जो आप फिर से हैं) सेवानिवृत्ति में एक निश्चित आय। अधिकांश सेवानिवृत्ति योजनाओं की तरह, यह पूर्व-कर डॉलर के साथ वित्त पोषित है और सेवानिवृत्ति में कर लगाया गया है। आप आम तौर पर 62 वर्ष की आयु तक पहुंचने से पहले इससे कोई निकासी नहीं कर सकते हैं, और आपको 70½ वर्ष की आयु में आरएमडी लेना शुरू करना चाहिए.

एक परिभाषित लाभ योजना आपको किसी अन्य प्रकार की योजना की तुलना में आपकी पूर्व-कर आय का अधिक योगदान करने की अनुमति देती है। आप पिछले तीन वर्षों में अपनी औसत कमाई का 100% तक अधिकतम $ 225,000 तक का योगदान कर सकते हैं। इसका मतलब है कि आप इस तरह से करों से अपनी पूरी आय को प्रभावी ढंग से आश्रय दे सकते हैं.

इस प्रकार की योजना किसी भी आकार के व्यवसायों के लिए उपलब्ध है। हालांकि, यदि आपके पास कर्मचारी हैं, तो आपको उन सभी के लिए योजना में योगदान करना होगा। चूंकि इस प्रकार की योजना पूरी तरह से नियोक्ता द्वारा वित्त पोषित है, इसलिए यह बहुत महंगा हो सकता है.

यहां तक ​​कि अगर आप अन्य कर्मचारियों के साथ एक फ्रीलांसर हैं, तो इस योजना में कुछ बड़ी कमियां हैं। यह बहुत अधिक जटिल है - और इसलिए अधिक महंगा है - अधिकांश अन्य प्रकार की योजनाओं की तुलना में स्थापित करने और बनाए रखने के लिए, और केवल कुछ ब्रोकरेज इसे प्रदान करते हैं। इसके अलावा, एक बार योजना स्थापित करने के बाद, आपको इसे हर साल पूरी तरह से वित्तपोषित करना चाहिए; यदि आप अपनी योगदान राशि बदलते हैं, तो आपको शुल्क का भुगतान करना होगा। और इसके लिए आपको हर साल फॉर्म 5500 फाइल करना होगा.

कुल मिलाकर, इस प्रकार की योजना बहुत अधिक आय वाले फ्रीलांसरों के लिए सबसे अधिक उपयोगी है जो सेवानिवृत्ति के लिए यथासंभव अधिक बचत करना चाहते हैं। दूसरों के लिए, एक एकल 401 (के) या कुछ प्रकार का इरा सस्ता और उपयोग में आसान है.

सोलो 401 (के) कैसे शुरू करें

यदि आप एक एकल 401 (के) तय करते हैं तो आपके लिए सबसे अच्छी सेवानिवृत्ति योजना है, यहां बताया गया है कि कैसे एक सेट किया जाए.

1. एक ईआईएन प्राप्त करें

सबसे पहले, आपको एक कर्मचारी पहचान संख्या (EIN) की आवश्यकता होगी। स्व-नियोजित लोगों को आमतौर पर इनमें से एक होने की आवश्यकता नहीं है क्योंकि वे अपने सामाजिक सुरक्षा नंबर का उपयोग करके अपने करों को दर्ज कर सकते हैं। यदि आप ऑनलाइन EIN के लिए आवेदन करते हैं, तो आप इसे तुरंत प्राप्त कर सकते हैं। आप इसके बजाय IRS फॉर्म SS-4 को भरने का विकल्प चुन सकते हैं, लेकिन यदि आप फॉर्म मेल करते हैं और आप इसे चार से पांच सप्ताह तक भेजते हैं तो आपको अपना EIN प्राप्त करने के लिए लगभग चार दिन इंतजार करना होगा।.

2. एक प्रदाता चुनें

इसके बाद, अपनी योजना के लिए एक प्रदाता चुनें। अधिकांश ब्रोकरेज फर्म, जिनमें ऑनलाइन भी शामिल हैं, आपके लिए इस प्रकार की योजना स्थापित कर सकती हैं। एक अच्छी प्रतिष्ठा, कम फीस और अपने फंड के लिए आप जिस तरह के निवेश चाहते हैं, उसके लिए एक प्रदाता की तलाश करें.

3. खाता खोलें

ब्रोकर आपको एक खाता आवेदन और एक योजना अपनाने का अनुबंध देगा। यह लंबा दस्तावेज़ विवरण देता है जैसे कि योजना में योगदान कैसे जमा किया जाएगा और योजना के धन को कहाँ रखा जाएगा। आपका ब्रोकर आपको इसे भरने के लिए चरणों के माध्यम से चलेगा। आपको यह भी बताना होगा कि योजना के काम करने के तरीके के बारे में कर्मचारी के खुलासे का एक सेट बनाना होगा। IRS को सोलो प्लान के लिए भी इनकी आवश्यकता होती है, इसलिए यदि आप कभी भी कर्मचारियों को काम पर रखते हैं, तो आप उन्हें देंगे.

4. योगदान स्थापित करें

आप अपने खाते में धन जमा करने या किसी भी समय एकमुश्त योगदान करने के लिए नियमित स्वचालित निकासी स्थापित कर सकते हैं। यदि आप इस वर्ष के लिए अपनी योजना को वित्तपोषित करना चाहते हैं, तो अपनी योजना को स्थापित करने का लक्ष्य रखें और ३१ दिसंबर तक अपना योगदान दें। आप अपने ब्रोकर के किसी भी प्रकार के निवेश में अपना योगदान दे सकते हैं, जैसे कि इंडेक्स फंड, म्यूचुअल फंड, ईटीएफ या व्यक्तिगत स्टॉक और बॉन्ड.

5. फंड बनाए रखें

एक बार जब आपका फंड स्थापित हो जाता है, तो उसके संतुलन पर नज़र रखें। एक बार जब यह $ 250,000 तक पहुँच जाता है, तो आपको हर साल फॉर्म 5500 भरना शुरू करना होगा। हालाँकि, चूंकि आप प्रति वर्ष केवल $ 56,000 का अधिकतम योगदान दे सकते हैं, इसलिए इस समय तक पहुंचने में थोड़ा समय लगेगा.

अंतिम शब्द

एकल 401 (के) में स्व-नियोजित लोगों के लिए कई लाभ हैं। यह आपको अधिकांश अन्य प्रकार की योजनाओं की तुलना में प्रत्येक वर्ष अपनी पूर्व-कर आय को बचाने की अनुमति देता है, और परिभाषित लाभ योजना की तुलना में इसे स्थापित करना बहुत आसान और सस्ता है। हालाँकि, IRA, SEP IRA, या SIMPLERA की तुलना में इसे स्थापित करना और बनाए रखना अभी भी काफी जटिल है.

यह पता लगाने का सबसे अच्छा तरीका कि क्या सोलो-के आपके लिए सही विकल्प है, संख्याओं को क्रंच करना है। यह देखें कि आप प्रत्येक वर्ष स्व-रोजगार से कितना कमाते हैं, फिर गणना करें कि प्रत्येक प्रकार की सेवानिवृत्ति योजना के तहत आप अपनी पूर्व-कर आय को कितना बचा पाएंगे।.

न केवल अधिकतम योगदान राशि पर विचार करें, बल्कि यह भी कि आप कितना यथोचित खर्च कर सकते हैं। यदि आप प्रति वर्ष केवल $ 30,000 कमा रहे हैं, तो एक पारंपरिक या रोथ इरा के लिए $ 6,000 का अधिकतम दान संभवतः उतना ही है जितना आप प्रबंधित कर सकते हैं। आप एक एकल प्रतिभागी 401 (k) को स्थापित करने की अतिरिक्त परेशानी और खर्च पर जाने के बजाय इन सरल योजनाओं के साथ चिपक सकते हैं.

हालांकि, यदि आप हर साल सेवानिवृत्ति के लिए बहुत अधिक अलग रख सकते हैं, तो एक एकल 401 (के) आपको यह सुनिश्चित करने का मौका देता है कि बचत में से अधिक कर-आश्रय हैं। आपके द्वारा करों पर बचाए गए पैसे फंड बनाने की लागत और प्रयास को ऑफसेट करने के लिए पर्याप्त से अधिक हो सकते हैं.

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