इरा और 401k आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) - नियम और आवश्यकताएं

लेकिन जब सरकार फ्रंट-एंड पर करों को माफ कर देती है, तो वह पूरी तरह से खाली हाथ नहीं होना चाहती है। 70 1/2 वर्ष की आयु में, आपको अधिकांश सेवानिवृत्ति खातों से निकासी शुरू करने की आवश्यकता होती है; अन्यथा, आपको कठोर दंड का सामना करना पड़ेगा। इन्हें आवश्यक न्यूनतम वितरण, या आरएमडी के रूप में जाना जाता है। वे व्यक्तियों को धन जमा करने से रोकने का इरादा रखते हैं, इसलिए IRS अंततः आपकी बचत में कटौती कर सकता है.

आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी)

आवश्यक न्यूनतम वितरण वाले खाते

सभी नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं को इन नियमों का पालन करना चाहिए, जिसमें 401k, 403b, 457b और लाभ-साझाकरण योजना शामिल हैं। पारंपरिक IRAs, SEP-IRAs और SIMPLE IRA जैसे व्यक्तिगत योजनाएं भी RMDs के अधीन हैं। रोथ इरा एक उल्लेखनीय अंतर है क्योंकि इसमें कोई निकासी की आवश्यकता नहीं है क्योंकि पहले से ही योगदान पर कर का भुगतान किया गया था। रोथ 401k में निकासी की आवश्यकताएं हैं, लेकिन मूल खाता धारक की मृत्यु के बाद ही.

जब वितरण लेना शुरू करें

एक अपवाद के साथ, आपको उस वर्ष के 1 अप्रैल से आरएमडी लेना शुरू करना चाहिए, जिस वर्ष आप 70 1/2 कर देंगे। आपको यह सुनिश्चित करने के लिए आईआरएस द्वारा आवश्यक सटीक राशि की गणना करने की आवश्यकता होगी कि आपका वितरण पर्याप्त है। आपको अनुमति है, ज़ाहिर है, न्यूनतम आवश्यकता से ऊपर जितना चाहें वापस लेने के लिए.

यदि आप अभी भी काम कर रहे हैं, तो आप सेवानिवृत्त होने के बाद अपने नियोक्ता द्वारा प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना से 1 अप्रैल तक देरी से ले सकते हैं। इसे "अभी भी काम कर रहे" अपवाद के रूप में जाना जाता है और IRAs पर लागू नहीं होता है। दूसरे शब्दों में, यदि आप 70 1/2 को चालू करते हैं और अभी भी काम कर रहे हैं, तो आपको अपने IRA से RMD शुरू करना होगा, भले ही आप उन्हें अपने 401k से लेने में देरी कर सकते हैं.

ध्यान रखें कि यदि आप अपने 70 1/2 जन्मदिन के तुरंत बाद वर्ष की पहली अप्रैल तक प्रतीक्षा करते हैं, तो आपको उस वर्ष दो आरएमडी लेने की आवश्यकता होगी, जो आपके आयकर ब्रैकेट और देयता पर महत्वपूर्ण प्रभाव डाल सकते हैं.

दंड

यदि आप वितरण लेने में विफल रहते हैं, तो संघीय सरकार आपके वित्तीय प्रबंधन फर्म से आपके खातों की एक रिपोर्ट के आधार पर आपका आरएमडी निर्धारित करती है। फिर, यह आपको उस राशि के 50% के लिए दंड का आकलन करता है जो आप कम थे। यह कर स्थिर है, यही कारण है कि RMDs लेना और राशि को सटीक रूप से याद रखना इतना महत्वपूर्ण है। हालाँकि, यदि आप एक त्रुटि के कारण पर्याप्त समय नहीं निकाल पाए, और आप वर्तमान में उस त्रुटि को ठीक करने का प्रयास कर रहे हैं, तो आप अतिरिक्त जुर्माना राशि माफ करने के लिए आईआरएस के साथ अपील दायर कर सकते हैं।.

कितना वापस लेना है

आपकी वित्तीय प्रबंधन फर्म आपके लिए इसकी गणना कर सकती है, या आप RMD कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं। अगर आपको शादी से बचना है तो आपके खाते की शेष राशि, आपकी उम्र और जीवनसाथी की उम्र के आधार पर राशि निकालनी होगी। आईआरएस हर साल जीवन प्रत्याशा सारणी का निर्माण करता है जिसमें से यह आपके आरएमडी को निर्धारित करता है ताकि, आदर्श रूप से, आप अपने जीवनकाल के भीतर अपने खाते के मूल्यों का बहुमत खींच लें।.

आपको किसी विशिष्ट समय पर या किसी विशेष समय पर निकासी करने की आवश्यकता नहीं है। केवल आवश्यकता यह है कि आपकी कुल निकासी कम से कम आपकी आरएमडी राशि को वर्ष के अंत तक जोड़ दे.

यदि आपके पास एक ही प्रकार का एक से अधिक सेवानिवृत्ति खाता है (जैसे कि कई IRAs), तो इससे कोई फर्क नहीं पड़ता कि आप किस खाते से खाते का संयोजन या निकासी करते हैं, जब तक कि कुल निकाली गई राशि आपके RMD में जुड़ जाती है। यदि आपके पास एक से अधिक खाता प्रकार (जैसे एक पारंपरिक IRA और एक 401k) हैं, तो आपको प्रत्येक खाते से अलग गणना और निकासी की आवश्यकता होगी। कहा कि, यदि आप अब काम नहीं कर रहे हैं और 401k या अन्य नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना है, तो इसे IRA में रोल करने पर विचार करें.

धर्मार्थ योगदान

यदि आपको अपने IRA से RMDs लेने की आवश्यकता है, तो वितरण पर कर का भुगतान करने से बचने का एक तरीका है: इसे दान में दें। दान में आईआरएस योग्य दान होना चाहिए और आप $ 100,000 तक दान कर सकते हैं। ट्रस्टी ट्रांसफर के लिए ट्रस्टी के माध्यम से दान होना चाहिए.

दूसरे शब्दों में, आपके आईआरए का प्रबंधन करने वाली कंपनी आपके दान को सीधे गंतव्य दान में स्थानांतरित करती है, इसके बिना कभी भी आपके हाथों को स्पर्श नहीं किया जाता है। यह सुनिश्चित करने का एकमात्र तरीका है कि आपसे पूरी राशि पर कर नहीं लिया जाएगा। दान आपकी कर योग्य आय में शामिल नहीं है और योग्य IRA स्थानांतरण नियमित धर्मार्थ योगदान सीमाओं के अधीन नहीं हैं। हालाँकि, यह अनुमति देने वाला वर्तमान कानून, 2011 के बाद समाप्त होने वाला है, हालाँकि कई इच्छुक पक्ष इसे बढ़ाने के लिए क्या कर रहे हैं.

अतिरिक्त मुद्दो पर विचार करना

• RMD राशियों को कोई विशेष कर नहीं मिलता है। वितरण पर उसी तरह से कर लगाया जाता है जैसे खाते से किसी अन्य निकासी पर लगाया जाएगा.
• एसईपीपी या 72 टी योजना के विपरीत, आप न्यूनतम से अधिक निकाल सकते हैं और आप खाते में पैसा डाल सकते हैं। हालाँकि, आप वितरण को एक खाते से दूसरे खाते में रोल नहीं कर सकते हैं, और इस तरह करों का भुगतान करने से बचते हैं.
• आपकी वित्तीय प्रबंधन फर्म को यह बताना आवश्यक है कि आपके पास अगले वर्ष के 31 जनवरी तक आरएमडी है या नहीं। हालाँकि, यह आपके लिए यह गणना नहीं कर सकता है जब तक आप पूछते हैं.

अंतिम शब्द

अपने रिटायरमेंट खातों से पैसा निकालने के लिए रिटायरमेंट के लिए बचत के रूप में अधिक या अधिक प्लानिंग की आवश्यकता हो सकती है। सुनिश्चित करें कि आप आवश्यक न्यूनतम वितरण के कर परिणामों के लिए तैयार हैं। याद रखें, यदि आप निकासी पर भुगतान करेंगे, तो लगभग उतने बुरे नहीं होंगे, जितना कि यदि आप पर्याप्त रूप से वापस नहीं लेते हैं, तो आपको दंड का सामना करना पड़ेगा.

क्या आपने आरएमडी के लिए योजना बनाई है? क्या आप उनसे निपटने के लिए कोई रणनीति सुझा सकते हैं?