14 आम तौर पर व्यक्तिगत कर कटौती और व्यक्तियों के लिए क्रेडिट की अनदेखी की सूची

यहां तक ​​कि आईआरएस आपको अपने कर दायित्व को कम करने के लिए हर वैध साधन लेने के लिए प्रोत्साहित करता है। निम्नलिखित कटौती और क्रेडिट की अक्सर अनदेखी की जाती है। यह सुनिश्चित करने के लिए उनकी समीक्षा करें कि आप किसी भी ऐसे व्यक्ति को याद नहीं करते जिसके आप पात्र हैं.

शीर्ष अनदेखी कर कटौती

1. कर तैयारी शुल्क

(अनुसूची सी, ई, या एफ)

आप अनुसूची ए पर दुर्भाग्य से अपने करों को तैयार करने की लागत में कटौती करने में सक्षम थे। दुर्भाग्य से, टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट 2017 (टीसीजेए) ने कर छूट शुल्क सहित अधिकांश विविध आइटम कटौती को समाप्त कर दिया, इसलिए तैयारी की लागत आपका व्यक्तिगत कर रिटर्न अब कटौती योग्य नहीं है.

हालांकि, आप अभी भी एक छोटे व्यवसाय के लिए अनुसूची सी तैयार करने के लिए फीस में कटौती कर सकते हैं, किराए या रॉयल्टी के लिए अनुसूची ई या उन अनुसूचियों पर कृषि आय के लिए अनुसूची एफ। आप कर तैयारी सॉफ्टवेयर की लागत में भी कटौती कर सकते हैं (TurboTax, एच एंड आर ब्लॉक, आदि), कर प्रकाशन, या इलेक्ट्रॉनिक रूप से आपके करों को दर्ज करने का शुल्क। यदि आपने डेबिट या क्रेडिट कार्ड से अपने करों का भुगतान किया है, तो आप किसी भी सुविधा शुल्क में कटौती कर सकते हैं। आपको प्रत्येक फॉर्म पर लागू फीस के हिस्से को तोड़ना होगा.

2. पर्सनल लीगल बिल

(अनुसूची सी, ई, या एफ)

व्यक्तिगत कानूनी बिल एक और विविध वस्तुगत कटौती है जो TCJA की बदौलत चली गई है, इसलिए वे अब कटौती योग्य नहीं हैं। हालांकि, टैक्स तैयारी शुल्क के लिए कटौती की तरह, यदि आपके व्यवसाय से सभी या आपके कानूनी शुल्क का एक हिस्सा, एक किराये की संपत्ति, या एक खेत है, तो आप शेड्यूल सी, ई, या एफ पर उन फीस में कटौती कर सकते हैं.

3. शिक्षक व्यय

(अनुसूची १, पंक्ति १०)

यदि आप एक योग्य शिक्षक हैं, तो आप व्यावसायिक विकास के पाठ्यक्रमों, पुस्तकों, आपूर्ति, कंप्यूटर उपकरण, संबंधित सॉफ्टवेयर या सेवाओं, अन्य उपकरणों, और कक्षा में उपयोग के लिए पूरक सामग्री के लिए $ 250 तक का खर्च घटा सकते हैं।.

यदि आप K-12 शिक्षक, प्रशिक्षक, काउंसलर, प्रिंसिपल, या सहयोगी के रूप में प्राथमिक या माध्यमिक विद्यालय में कम से कम 900 घंटे काम करते हैं तो आप "एक योग्य शिक्षक" हैं। यदि आप और आपके पति दोनों ही शिक्षक हैं और संयुक्त रूप से फाइल करते हैं, तो आप अपने स्वयं के खर्चों में से $ 250 तक की कटौती कर सकते हैं.

इन राशियों की सीमाओं के लिए, टैक्स टॉपिक 458 देखें.

4. धर्मार्थ मीलों

(अनुसूची ए, पंक्ति १२)

अधिकांश लोग जानते हैं कि दान में दिया गया नकद या सामान अगर आप आइटम करते हैं तो कर में कटौती कर सकते हैं। फिर भी कई लोग इस तथ्य को नजरअंदाज करते हैं कि धर्मार्थ कार्य करने के लिए वे जिस मील की दूरी पर हैं, वह 2019 के लिए $ 0.14 प्रति मील की दर से घटाया जा सकता है। आप टोल और पार्किंग शुल्क भी घटा सकते हैं। यदि आप अपने वाहन का उपयोग अपने धर्मार्थ कार्य में करते हैं, तो उन मीलों का एक लॉग रखें और कर के समय पर आइटम के रूप में कटौती का दावा करें.

5. फ्रेटरनल ऑर्डर या सोसाइटी में योगदान

(अनुसूची ए, पंक्ति १०)

भ्रातृ आदेशों और समाजों में सदस्यता के लिए आवश्यक देय राशि कटौती योग्य नहीं है। जब तक संगठन योग्य धर्मार्थ उद्देश्यों के लिए उनका उपयोग करेगा, तब तक उपरोक्त देय राशि कटौती योग्य हैं.

उदाहरण के लिए, श्रीनर्स हॉस्पिटल फंड में योगदान एक ऐसी कटौती है। आप अपनी समायोजित सकल आय का 30% तक इन कटौती का दावा कर सकते हैं (फॉर्म 1040, लाइन 8 बी).

6. चोरी या हताहत के कारण नुकसान

(अनुसूची ए, पंक्ति १५)

करदाता चोरी, बर्बरता, आग, तूफान, या इसी तरह के कारणों के साथ-साथ कार, नाव और अन्य दुर्घटनाओं के कारण होने वाले नुकसान को कम करने में सक्षम थे। टीसीजेए के लिए धन्यवाद, आकस्मिक और चोरी के नुकसान केवल कटौती योग्य हैं यदि वे एक संघात्मक रूप से घोषित आपदा के परिणामस्वरूप हुए। नुकसान का दावा कर सकते हैं पर तीन सीमाएँ हैं:

1. आप केवल बीमा द्वारा प्रतिपूर्ति नहीं की गई राशि में कटौती कर सकते हैं.
2. प्रत्येक अलग दुर्घटना या चोरी नुकसान $ 100 से अधिक होना चाहिए.
3. सभी हानियों की कुल राशि (ऊपर बताई गई $ 100 सीमा के अनुसार) AGI के 10% (फॉर्म 1040, लाइन 8 बी) से अधिक होनी चाहिए.

कटौती की मात्रा का पता लगाने के लिए, आपको फॉर्म 4684, हताहतों की संख्या और चोरी को पूरा करना होगा। अधिक जानकारी के लिए, कर विषय 515 या प्रकाशन 547, हताहत, आपदा और चोरी से परामर्श करें.

7. सेवानिवृत्ति बचत योगदान क्रेडिट

(अनुसूची ३, पंक्ति ४)

आप इस अकाट्य ऋण के लिए पात्र हो सकते हैं यदि आप एक पात्र सेवानिवृत्ति योजना में योगदान करते हैं, जैसे कि काम पर 401 (के) योजना या दलाल के माध्यम से एक पारंपरिक या रोथ इरा टीडी अमेरिट्रेड. क्रेडिट $ 1,000 ($ 2,000 हो सकता है अगर संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग)। अधिकतम योगदान जिस पर क्रेडिट आधारित है $ 2,000 ($ 4,000 अगर विवाह संयुक्त रूप से फाइल करना है).

आपके एजीआई और फाइलिंग स्थिति के आधार पर क्रेडिट की राशि आपके योगदान के 10% से 50% के बीच भिन्न होती है। आय कोष्ठक और दाखिल स्थिति की तालिका से अपना प्रतिशत कारक निर्धारित करने के लिए फॉर्म 8880 देखें.

यदि आपका AGI इन राशियों से ऊपर है, तो आप इस क्रेडिट का दावा नहीं कर सकते:

• सिंगल, मैरिड फाइलिंग सिंगल, या क्वालिफाइंग विडो (एर): $ 30,750
• घर के मुखिया: $ 46,125
• संयुक्त रूप से फाइलिंग: $ 61,500

अधिक जानकारी के लिए, हमारा सेवानिवृत्ति योगदान क्रेडिट गाइड देखें.

प्रो टिप: यदि आपके पास IRA या 401 (k) है, तो आप चाहते हैं ब्लूम से एक मुफ्त पोर्टफोलियो विश्लेषण के लिए साइन अप करें. बस अपना खाता कनेक्ट करें, और आप जल्दी से यह देख पाएंगे कि आप किस तरह से जोखिम, विविधीकरण और आपके द्वारा दी जा रही फीस सहित कर रहे हैं.

8. शिक्षा क्रेडिट

(अनुसूची ३, पंक्ति ३)

कई लोग कौशल को बनाए रखने या सुधारने के लिए सामुदायिक कॉलेजों, कॉलेजों या विश्वविद्यालयों में पाठ्यक्रम लेते हैं। अन्य लोग प्रमाणन बनाए रखने, एक शौक या अन्य विशेष रुचि का पीछा करने या आत्म-सुधार के लिए निरंतर शिक्षा क्रेडिट पूरा करते हैं। कभी-कभी, जो छात्र डिग्री प्रोग्राम में नहीं होते हैं, वे लाइफटाइम लर्निंग क्रेडिट के अधिकतम $ 2,000 कर लाभ की अनदेखी करते हैं.

क्रेडिट का दावा करने के लिए, आपको तीन आवश्यकताओं को पूरा करना होगा:

1. उच्च शिक्षा के लिए आपको योग्य खर्चों का भुगतान करना होगा.
2. आपको पात्र छात्र के लिए उन खर्चों का भुगतान करना होगा.
3. योग्य छात्र आपको, आपके पति या पत्नी या आपके कर रिटर्न पर निर्भर आश्रित होना चाहिए.

आईआरएस प्रकाशन 970 के अनुसार, योग्य व्यय एक शिक्षण संस्थान में पाठ्यक्रम में नामांकन के लिए आवश्यक ट्यूशन और कुछ संबंधित खर्च हैं। पाठ्यक्रम को पोस्टस्कॉन्डरी डिग्री प्रोग्राम का हिस्सा होना चाहिए या नौकरी कौशल हासिल करने या सुधारने के लिए छात्र द्वारा लिया जाना चाहिए। ” जब तक वे नौकरी से संबंधित न हों, तब तक शौक-संबंधी और आत्म-सुधार पाठ्यक्रम योग्य नहीं हैं.

आपको किसी भी कर-मुक्त शैक्षिक सहायता द्वारा अपने शैक्षिक खर्चों से घटाया जाना चाहिए - जैसे छात्रवृत्ति, अनुदान, नियोक्ता द्वारा प्रदान की गई सहायता, या बुजुर्गों के शिक्षा लाभ - जो आपको प्राप्त होते हैं.

योग्य शैक्षिक खर्चों में पहले 10,000 डॉलर का 20% क्रेडिट है। आप इसे फॉर्म 8863 पर दावा कर सकते हैं.

अमेरिकी अवसर क्रेडिट का दावा करने के लिए आप उसी फॉर्म का उपयोग करेंगे। अमेरिकन ऑपर्च्युनिटी क्रेडिट एजुकेशन क्रेडिट के लिए सबसे अच्छा जाना जाता है। ट्यूशन, फीस, और पाठ्यक्रम सामग्री का $ 2,500 तक का कर क्रेडिट - जरूरी नहीं कि शैक्षणिक संस्थान से खरीदा गया हो। उस राशि का 40% तक, या $ 1,000, वापसी योग्य हो सकता है। क्रेडिट $ 4,000 के अधिकतम योग्य खर्चों पर आधारित है और इसकी गणना पहले $ 2,000 के 100% और अगले $ 2,000 के 25% के रूप में की जाती है। $ 1,000 तक वापसी योग्य है, भले ही आपके पास कोई कर देयता न हो.

तीन बातों का ध्यान रखें:

1. अमेरिकी अवसर क्रेडिट केवल स्नातक स्नातकोत्तर अध्ययन के पहले चार वर्षों के लिए लागू होता है.
2. आप एक ही वर्ष में एक ही छात्र के लिए एक से अधिक शिक्षा क्रेडिट का दावा नहीं कर सकते। आप उसी साल ट्यूशन और फीस कटौती का दावा नहीं कर सकते, जिस साल आप शिक्षा क्रेडिट का दावा करते हैं.
3. यदि आपकी फाइलिंग स्थिति अलग से दाखिल की जाती है तो आप किसी भी शिक्षा क्रेडिट का दावा नहीं कर सकते.

9. एक टाइमशैयर पर संपत्ति कर

(अनुसूची ए, पंक्ति ५ बी)

आप एक मद में कटौती के रूप में एक टाइमशैयर पर संपत्ति कर का भुगतान कर सकते हैं। ये कर आपके वार्षिक रखरखाव शुल्क में शामिल हैं और विवरण पर अलग से कहे जा सकते हैं। यदि आप घर या टाइमशैयर बेचते हैं, तो भुगतान किए गए किसी भी संपत्ति कर को निपटान विवरण पर ध्यान दिया जाना चाहिए.

लेकिन यह जांचने के लिए ध्यान रखें कि क्या खरीदार ने किसी संपत्ति कर की प्रतिपूर्ति की है। यदि आप 1099-एस प्राप्त करते हैं, तो प्रतिपूर्ति राशि बॉक्स 6 में दिखाई देती है.

10. पिछले साल के राज्य आयकर

(अनुसूची ए, पंक्ति ५)

यदि आपने 2018 में राज्य करों का भुगतान किया है और 2019 में उन्हें भुगतान किया है, तो उन्हें अपने 2019 कर रिटर्न पर अनुसूची ए पर एक आइटम के रूप में कटौती करें।.

राज्य आयकर में कटौती के बजाय, आप राज्य के सामान्य बिक्री कर में कटौती कर सकते हैं। यदि आप अपनी सभी रसीदें रखते हैं, तो आप अपने वास्तविक बिक्री कर में कटौती कर सकते हैं, या आप शेड्यूल ए के निर्देशों में वर्कशीट और राज्य और स्थानीय बिक्री कर तालिकाओं का उपयोग कर सकते हैं।.

यदि आप इस विकल्प को चुनते हैं, तो आप बड़े-टिकट वाली वस्तुओं पर बिक्री कर, जैसे कि वाहन, नाव, हवाई जहाज, या नवीकरण के लिए सामग्री शामिल कर सकते हैं यदि चालान अलग से बिक्री कर को सूचीबद्ध करता है। सामान्य बिक्री कर आपके परिवार के आकार, आपके एजीआई और उस राज्य पर निर्भर करता है जिसमें आप रहते हैं.

11. बचत की जल्दी वापसी पर जुर्माना

(अनुसूची १, पंक्ति १ 17)

यदि आपने एक सीडी में कैश किया है, उदाहरण के लिए, इसकी परिपक्वता तिथि से पहले, बैंक ने जुर्माना लगाया हो सकता है। यह जुर्माना आमतौर पर फॉर्म 1099-INT के बॉक्स 2 में दिखाई देता है। आप जुर्माना को आय के समायोजन के रूप में घटा सकते हैं, जो आपके एजीआई को कम करता है। यदि आप एक प्राप्त करते हैं तो आपको फॉर्म 1099-ओआईडी पर बॉक्स 3 में जल्दी वापसी का जुर्माना भी लग सकता है.

12. मेडिकेयर बी और डी प्रीमियम

(अनुसूची ए, पंक्ति १)

यदि आप कटौतियों का आइटम करते हैं, तो आप चिकित्सा खर्च के रूप में मेडिकेयर पार्ट्स बी और डी के प्रीमियम में कटौती कर सकते हैं। इसके अलावा, यदि आप सामाजिक सुरक्षा लाभों के हकदार नहीं हैं, तो आप मेडिकेयर पार्ट ए कवरेज के लिए स्वेच्छा से भुगतान किए गए प्रीमियम में कटौती कर सकते हैं। आपको इस कटौती से केवल तभी लाभ मिलेगा जब आपके कुल चिकित्सा खर्च आपके एजीआई के 7.5% से अधिक हों.

13. स्तनपान उपकरण और पंप

(अनुसूची ए, पंक्ति १)

अनुसूची ए के निर्देशों के अनुसार, स्तन पंप और आपूर्ति की लागत जो स्तनपान कराने में सहायता करती है, कटौती योग्य चिकित्सा व्यय हैं। चूंकि ये उपकरण और आपूर्ति महंगी हो सकती हैं, इसलिए उन्हें आपके चिकित्सा व्यय में जोड़ने से आपको 7.5% चिकित्सा कटौती सीमा से अधिक हो सकती है.

14. बुजुर्ग या विकलांगों के लिए ऋण

(अनुसूची ३, पंक्ति ६)

यदि आप कर वर्ष के अंत तक 65 या अधिक आयु के हैं, या आप स्थायी और कुल विकलांगता पर सेवानिवृत्त हैं और आपको कर योग्य विकलांगता आय प्राप्त हुई है, तो आप इस क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं। क्रेडिट की राशि $ 3,750 और $ 7,500 से होती है। क्रेडिट की गणना और दावा करने के लिए, अनुसूची आर को पूरा करें.

यह एक अकाट्य ऋण है, जिसका अर्थ है कि यह आपकी कर देयता को शून्य तक कम कर सकता है, लेकिन आपको उस वर्ष के लिए दिए गए कर के ऊपर और उससे अधिक धनवापसी नहीं मिलेगी।.

इस क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त करने की आय सीमाएँ हैं:

• एकल, घरेलू प्रमुख, या योग्य विधवा (एर): $ 17,500 की AGI या $ 5,000 के असंगत सामाजिक सुरक्षा और पेंशन
• विवाहित संयुक्त रूप से एक पति या पत्नी के साथ योग्य: $ 20,000 या $ 5,000 के असम्बद्ध सामाजिक सुरक्षा और पेंशन
• दोनों पत्नियों के साथ संयुक्त रूप से विवाहित पात्र: $ 25,000 या $ 7,500 की असंगत सामाजिक सुरक्षा और पेंशन
• विवाहित फाइलिंग सेपरेट और लिविंग के अलावा: $ 12,500 की AGI या $ 3,750 के असंगत सामाजिक सुरक्षा और पेंशन

अंतिम शब्द

इन सभी कटौतियों और क्रेडिटों पर नज़र रखना बोझिल लग सकता है क्योंकि इसमें बहुत सारे क्वालीफायर हैं। लेकिन वे बचत योग्य बचत तक जोड़ सकते हैं और आपकी कर योग्य आय और समग्र कर बोझ को कम करने में मदद कर सकते हैं। योग्य खर्चों को रिकॉर्ड करने के लिए कागज पर या इलेक्ट्रॉनिक रूप से फाइलों का एक सेट रखने से वे कर समय पर प्रक्रिया को सरल बनाने में मदद कर सकते हैं। जैसी कंपनी से ऑनलाइन कर तैयारी सॉफ्टवेयर का उपयोग करके TurboTax, आपको विभिन्न कटौती और क्रेडिट की बेहतर समझ होगी जो आप दावा कर सकते हैं.

अन्य मुद्दों के साथ मदद के लिए, हमारी पूरी टैक्स गाइड देखें.

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