सरकारी लाभ पर कर - बेरोजगारी, सामाजिक सुरक्षा, विकलांगता और अधिक

क्योंकि ये कार्यक्रम लोगों को वित्तीय कठिनाइयों का सामना करने में मदद करने के लिए डिज़ाइन किए गए हैं, यह अक्सर प्राप्तकर्ताओं को आश्चर्यचकित करता है कि ये सरकारी लाभ आपकी परिस्थितियों के आधार पर कर योग्य आय हो सकते हैं। टैक्स कोड में कई चीजों के साथ, यह समझना कि आपके सरकारी लाभ कर योग्य हैं, कितना जटिल है। यहां आपको जानना आवश्यक है.

बेरोजगारी

कांग्रेस ने 1979 में आंशिक रूप से बेरोजगारी पर कर लगाना शुरू किया और 1987 में संघीय कर के लिए सभी बेरोजगारी लाभ का विषय रखा। 2009 में, अमेरिकी रिकवरी और पुनर्निवेश अधिनियम के लिए धन्यवाद, पहले 2,400 डॉलर के बेरोजगारी भुगतान को संघीय कर से छूट दी गई थी। हालांकि, यह लाभ केवल एक वर्ष तक चला, और 2010 के बाद से, सभी बेरोजगारी लाभ साधारण आय के रूप में कर योग्य हैं.

वर्ष के अंत में, आपको प्राप्त होने वाले लाभों की मात्रा के साथ फॉर्म 1099-जी प्राप्त करना चाहिए, जिसे आपको अपने कर रिटर्न पर रिपोर्ट करना होगा। अपने बेरोजगारी लाभों पर संभावित करों के लिए तैयार करने का तरीका यहां बताया गया है.

स्वैच्छिक कर वापस लेने का विकल्प

आप फॉर्म W-4V को भरकर साल के अंत में एक बड़े कर बिल से बच सकते हैं, जो एक स्वैच्छिक कर रोक अनुरोध है। फॉर्म भरकर, आप संघीय सरकार को अपने बेरोजगारी मुआवजे का 10% वापस लेने के लिए अधिकृत करते हैं, जितना कि एक नियोक्ता किसी कर्मचारी की तनख्वाह से आय कर को रोक देगा.

आप फॉर्म W-4V का उपयोग यह अनुरोध करने के लिए भी कर सकते हैं कि संघीय आयकर आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ, सामाजिक सुरक्षा समतुल्य टियर 1 रेल सेवानिवृत्ति लाभ, कमोडिटी क्रेडिट कॉर्पोरेशन ऋण, 1949 के कृषि अधिनियम के तहत या शीर्षक II के तहत कुछ फसल आपदा भुगतान से रोक दिया जाए। 1988 की आपदा सहायता अधिनियम, और अलास्का मूल निगमों से लाभांश और अन्य वितरण। इन मामलों में, आप 7%, 10%, 12% या 22% रोक सकते हैं.

बेरोजगारी के लाभ आम तौर पर आपको सामान्य रूप से मजदूरी में प्राप्त होने की तुलना में कम होते हैं, इसलिए यदि आपके पास एक आपातकालीन निधि नहीं है और बेरोजगारी से दूर रहने की आवश्यकता है, जब आप एक नई नौकरी की तलाश करते हैं, तो इसे रोकना और एक बड़ा चेक जमा करना आकर्षक होता है.

हालांकि, यदि आप हफ्तों या महीनों के लिए बेरोजगार हैं, तो भी मामूली बेरोजगारी लाभ बढ़ जाते हैं, इसलिए आपको हमेशा अनुरोध करना चाहिए कि करों को आपके लाभों से रोक दिया जाए। फॉर्म W-4V भरें और इसे कार्यालय में भेजें जो आपके बेरोजगारी भुगतान को संभालता है.

अतिरिक्त धन प्राप्त करने में कारक

आपकी कर योग्य आय में अप्रयुक्त बीमार दिनों या छुट्टी के समय से प्राप्त होने वाला कोई भी भुगतान या धन शामिल है। आपका पूर्व नियोक्ता इन राशियों पर कर रोक सकता है, या वे नहीं कर सकते हैं। यदि वे करों को वापस नहीं लेते हैं, तो आपके बेरोजगारी लाभों पर रोक लगाने या अनुमानित कर भुगतान करने के लिए चुनाव करना दोगुना महत्वपूर्ण है.

सामाजिक सुरक्षा

यह उन लोगों के लिए बिल्कुल भी असामान्य नहीं है जो सामाजिक सुरक्षा भुगतान प्राप्त करते हैं, जैसे आय के अन्य स्रोत, जैसे पेंशन या वार्षिकी, अंशकालिक नौकरी, निवेश आय, या यहां तक ​​कि एक छोटा व्यवसाय। ज्यादातर मामलों में, अतिरिक्त आय होने से आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों का कम से कम हिस्सा कर योग्य हो जाएगा.

यदि सामाजिक सुरक्षा आपकी एकमात्र आय है, तो आपके लाभों की संभावना कर योग्य नहीं है। हालांकि, यदि आपको वर्ष के दौरान अन्य आय प्राप्त हुई है, तो आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों के 85% तक को कर योग्य आय के रूप में गिना जा सकता है। यहां यह निर्धारित करने का तरीका बताया गया है कि आपकी सामाजिक सुरक्षा आय का कौन सा भाग कर योग्य है.

अपना आधार दर निर्धारित करें

आपके कर रिटर्न तैयार करते समय आपके द्वारा चुना गया फाइलिंग स्टेटस यह निर्धारित करता है कि आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों के कौन से हिस्से कर योग्य हैं। 2019 कर वर्ष के लिए, राशि इस प्रकार हैं:

• एकल या घर का मुखिया: यदि आपकी संयुक्त आय $ 25,000 से $ 34,000 के बीच है, तो आपके 50% तक लाभ कर योग्य हो सकते हैं। यदि आपकी संयुक्त आय $ 34,000 से अधिक है, तो आपके 85% तक लाभ कर योग्य हो सकते हैं.
• संयुक्त रूप से फाइलिंग: यदि आपके और आपके पति या पत्नी की संयुक्त आय $ 32,000 और $ 44,000 के बीच है, तो आपके 50% तक लाभ कर योग्य हो सकते हैं.
• विवाहित फाइलिंग अलग से: यदि आप शादीशुदा हैं और अपने जीवनसाथी से अलग रिटर्न फाइल करते हैं, तो आपको सबसे अधिक लाभ अपने कर का भुगतान करना होगा.

आकलन करो

इन उद्देश्यों के लिए, आपकी "संयुक्त आय" आपकी समायोजित सकल आय है (फॉर्म 1040 की लाइन 8 बी) सामाजिक सुरक्षा लाभ के बिना, और गैर-ब्याज योग्य आय, आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ का आधा हिस्सा।.

यदि कुल ऊपर दिखाए गए राशियों से कम है, तो आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ कर योग्य नहीं हैं। यदि कुल ऊपर दिखाए गए राशियों से अधिक है, तो आपके कुछ लाभ कर योग्य हैं। सटीक राशि आपकी विशिष्ट कर स्थिति पर निर्भर करती है.

एक उदाहरण के रूप में, क्लाउडिया और डेवोन के लिए इस परिदृश्य पर विचार करें, जो विवाहित हैं और संयुक्त रूप से फाइल करते हैं। क्लॉडिया को कर वर्ष के लिए सामाजिक सुरक्षा लाभ में $ 9,000 प्राप्त हुए, जबकि डेवोन को $ 20,000 प्राप्त हुए। उनके निवेश ने $ 8,000 की आय का उत्पादन किया, साथ ही कर-मुक्त ब्याज में $ 500, और डेवोन के पास एक पेंशन है जिसने उन्हें $ 14,000 का भुगतान किया। यहां बताया गया है कि वे अपनी संयुक्त आय की गणना कैसे करेंगे:

• समायोजित सकल आय (एजीआई): $ 14,000 + $ 8,000 = $ 22,000
• अप्राप्य ब्याज: $ 500
• सामाजिक सुरक्षा लाभ का आधा: $ 9,000 + $ 20,000 = $ 29,000 $ 2 = $ 14,500
• संयुक्त आय: $ 22,000 + $ 500 + $ 14,500 = $ 37,000

संयुक्त रूप से विवाह करने वाले युगल के रूप में, $ 37,000 की उनकी संयुक्त आय $ 33,000 से अधिक है, इसलिए उनके लाभ का 50% तक लाभ देय हो सकता है.

ध्यान दें कि इस संयुक्त आय की गणना में कर-मुक्त ब्याज शामिल था। कर-मुक्त ब्याज अक्सर नगर निगम के बांड से आता है। हालांकि इस ब्याज पर आपके संघीय रिटर्न पर कर नहीं लगाया जाता है, यह आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों की मात्रा को बढ़ा सकता है जो कर योग्य हैं - कर-मुक्त आय का एक कभी-कभी अनपेक्षित दुष्प्रभाव.

सामाजिक सुरक्षा कर सीमाएँ

आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों के 85% से अधिक पर कभी भी कर नहीं लगाया जा सकता है। दूसरे शब्दों में, आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों का 15% हमेशा कर-मुक्त होता है। यह गणना करने के लिए कि आप आईआरएस प्रकाशन 915 में वर्कशीट 1 को भरने के लिए कितने कर का भुगतान कर सकते हैं.

विकलांगता

विकलांगता भुगतान कर समय के दौरान भ्रम पैदा कर सकता है। यदि आप संघीय सरकार के माध्यम से विकलांगता प्राप्त करते हैं, तो आपको सामाजिक सुरक्षा के लिए उन्हीं नियमों का पालन करना चाहिए, जो यह निर्धारित करते हैं कि ये भुगतान कर योग्य हैं। हालांकि, यदि आपने अपने नियोक्ता के माध्यम से विकलांगता बीमा योजना में भाग लिया, तो आप पर कर लगाया जा सकता है.

विकलांगता बीमा की कराधान के साथ मूल अंतर यह है कि क्या आपने या आपके नियोक्ता ने प्रीमियम का भुगतान किया था। यदि आपके नियोक्ता ने आपको बिना किसी लागत के फ्रिंज लाभ के रूप में विकलांगता बीमा प्रदान किया है, तो आपके द्वारा प्राप्त विकलांगता भुगतान कर योग्य हैं। हालांकि, यदि आपने विकलांगता बीमा खरीदा है और प्रीमियम का भुगतान किया है, तो आपको मिलने वाले लाभ कर योग्य आय नहीं हैं.

सहायता जो कि कभी कर नहीं है

कई तरह के सरकारी लाभ हैं जिन पर कभी कर नहीं लगता है। संघीय आय कर उद्देश्यों के लिए इन श्रेणियों में सहायता को आपकी आय में शामिल नहीं किया जाना चाहिए:

• कल्याण या जरूरत के आधार पर अन्य सार्वजनिक सहायता
• कार्य प्रशिक्षण भुगतान, जब तक वे कल्याणकारी भुगतान में आपको प्राप्त नहीं होंगे
• पूरक पोषण सहायता कार्यक्रम (SNAP) लाभ (पहले भोजन टिकट कहा जाता है) या अन्य पोषण सहायता कार्यक्रम, जैसे बुजुर्ग सहायता या महिला, शिशु, और बच्चे (WIC) लाभ
• विकलांगता पुनर्वास प्रशिक्षण और आपकी विकलांगता के कारण सहायता, जैसे परिवहन
• आपदा राहत, आपदा राहत अनुदान, आपदा राहत भुगतान, या आपदा शमन भुगतान सहित
• बंधक सहायता कार्यक्रमों
• प्रतिस्थापन आवास भुगतान या स्थानांतरण भुगतान
• ऊर्जा बिल में कटौती सर्दियों के ताप या गर्मियों में ठंडा करने के लिए
• मेडिकेयर पार्ट्स ए और बी लाभ
• दिग्गजों के फायदे, जैसे कि चिकित्सा देखभाल, विकलांगता भुगतान, शिक्षा, या मृत्यु ग्रेच्युटी
• कर्मचारियों का मुआवजा अगर श्रमिकों के मुआवजे अधिनियम के तहत भुगतान किया जाता है

अंतिम शब्द

यदि आप सरकारी लाभ प्राप्त करते हैं, तो निर्धारित करने के लिए कुछ समय लें जो कर योग्य हैं और जो नहीं हैं। जबकि गणना भ्रमित करने वाली लग सकती है, अब इस विषय पर शिक्षित होना आपको कर के समय में एक अचंभित आश्चर्य से बचाएगा जब आपको अचानक पता चलता है कि आपके पास भारी टैक्स बिल है.

इसके अलावा, यह जानते हुए कि आपको अपने कर रिटर्न पर कर योग्य आय के रूप में रिपोर्ट करने वाले कौन से लाभ होने चाहिए, आपको उस आय की रिपोर्ट करने में विफल रहने से बचने में मदद कर सकते हैं और आपके कर रिटर्न की वापसी हो सकती है। यदि ऐसा होता है, तो आप दंड और ब्याज के कारण एक बड़े कर बिल के साथ हवा देंगे.

क्या आपको इस साल कोई सरकारी लाभ मिला है? क्या आप उन्हें कर योग्य होने की उम्मीद कर रहे थे?