क्या एक Spousal इरा है - नियम, पात्रता और लाभ

सच्चाई यह है कि आईआरएस विवाहित जोड़ों के लिए एक अपवाद बनाता है जो अपने घरेलू सेवानिवृत्ति की बचत को बढ़ावा देना चाहते हैं, जबकि घर पर रहने वाले पति-पत्नी को एक घोंसला अंडा बनाने की क्षमता प्रदान करता है। इस व्यवस्था को अक्सर "स्पूसल इरा" कहा जाता है।

क्या आप एक Spousal IRA के लिए पात्र हैं?

कई घरों में एक व्यवस्था होती है जिसमें एक पति या पत्नी घर और बच्चों की देखभाल के लिए घर पर रहते हैं। ऐसे मामलों में, यदि आप घर में रहने वाले माता-पिता हैं, तो आप अपने नाम से एक IRA खोल सकते हैं। वास्तव में, "स्पूसल इरा" सिर्फ एक है नियमित आईआरए। नाम केवल इस तथ्य को संदर्भित करता है कि कामकाजी पति एक गैर-कामकाजी पति या पत्नी के नाम पर आयोजित IRA में योगदान कर सकता है.

स्पर्सल इरा के लिए पात्रता आवश्यकताएँ सीधी हैं:

• वैवाहिक स्थिति: विवाहित
• टैक्स फाइलिंग की स्थिति: विवाहित, संयुक्त रूप से दाखिल
• आय: योगदान करने वाले पति / पत्नी के पास क्षतिपूर्ति / अर्जित आय होनी चाहिए जो कि राशि हो कम से कम वह राशि जो गैर-कामकाजी पति / पत्नी के IRA में प्रतिवर्ष योगदान करती है। यदि योगदान देने वाले पति / पत्नी के पास एक आईआरए है, तो वार्षिक मुआवजा / अर्जित आय, आईआरए के संयुक्त योगदान से अधिक होनी चाहिए.
• उम्र: गैर-कामकाजी पति-पत्नी को पारंपरिक आईआरए के लिए योगदान के वर्ष में 70 1/2 से कम होना चाहिए। एक कामकाजी जीवनसाथी के लिए रोथ इरा पर कोई उम्र प्रतिबंध नहीं है.

एक बार जब आप निर्धारित कर लेते हैं कि आप पात्रता आवश्यकताओं को पूरा करते हैं, तो आपके लिए अपने नाम में एक आईआरए खोलना संभव है और आपके काम करने के लिए इसमें योगदान करना होगा.

यह समझें कि IRA को अलग-अलग आयोजित किया जाना चाहिए, संयुक्त रूप से नहीं। इसका मतलब यह है कि गैर-कामकाजी पति-पत्नी के पास इरा में संपत्ति है। एक बार जब आपका कामकाजी जीवनसाथी IRA में योगदान देता है, तो पैसा आपका हो जाता है। IRA आपके नाम पर है और आपके सामाजिक सुरक्षा नंबर के साथ खोला गया है, और यह तलाक होने पर भी आपका बना हुआ है.

कटौती, अंशदान सीमा और आय सीमा

IRAs जैसे सेवानिवृत्ति खातों में लोगों द्वारा योगदान करने का एक कारण टैक्स लाभ प्राप्त करना है। एक spousal IRA एक कामकाजी जीवनसाथी के नाम पर एक खाते के समान लाभ प्रदान करता है। हालांकि, ये कर लाभ आपकी आयु और आय के साथ-साथ IRA के प्रकार पर भी निर्भर करते हैं.

पारंपरिक इरा

50 वर्ष से कम आयु वालों के लिए अधिकतम IRA योगदान सीमा $ 5,000 है। उन 50 और पुराने लोगों के लिए, योगदान सीमा $ 6,000 है। यह योगदान सीमा प्रत्येक व्यक्ति के नाम पर आयोजित सभी IRA पर लागू होती है.

चूंकि IRAs को संयुक्त रूप से आयोजित नहीं किया जा सकता है, एक विवाहित जोड़े अधिकतम दो IRA में योगदान कर सकते हैं। नतीजतन, आपका काम करने वाला साथी अपने इरा के लिए $ 5,000 का योगदान दे सकता है, और आपके नाम पर IRA में $ 5,000 का योगदान कर सकता है, जिससे कुल वार्षिक सेवानिवृत्ति योगदान $ 10,000 हो जाएगा। 50 वर्ष से अधिक आयु वालों के लिए, संख्या $ 12,000 प्रति खाता है, कुल $ 12,000 के लिए.

कोई फर्क नहीं पड़ता कि आपकी आय कितनी अधिक है, आप एक पारंपरिक इरा में योगदान कर सकते हैं। हालाँकि, क्या आप अपना योगदान घटा सकते हैं, कुछ अन्य कारकों पर निर्भर करता है:

• यदि कामकाजी पति किसी नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना में भाग नहीं लेता है, तो वह पूर्ण राशि को IRAA में योगदान कर सकता है, और कटौती को सीमित करने वाली कोई आय सीमा नहीं है। हालांकि, चीजें बदल जाती हैं, अगर कामकाजी पति एक नियोक्ता-प्रायोजित योजना में भाग लेता है.
• इस कटौती को चरणबद्ध तरीके से शुरू किया जाता है, 2012 के लिए, $ 92,000 की संशोधित एजीआई के साथ। अगर आपके घर में एजीआई $ 112,000 या अधिक है तो आप कर में कटौती नहीं कर सकते.

याद रखें कि पारंपरिक इरा हैं कर आस्थगित हिसाब किताब। जब तक आप सेवानिवृत्ति के दौरान खाते से पैसे नहीं निकालते, आप कमाई पर कर का भुगतान नहीं करते हैं। उस समय, प्रत्येक वर्ष आप जो राशि निकालते हैं, उस पर नियमित आय के रूप में कर लगाया जाता है। इसके अलावा, आपको 70 1/2 की बारी आने के बाद निकासी शुरू करनी होगी। यदि आप कर कटौती के लिए पात्र हैं, तो आपको अपनी कर देयता कम करते हुए एक लाभ प्राप्त होता है.

रोथ इरा

एक रोथ इरा के लिए योगदान राशि सीमा एक पारंपरिक इरा के समान है। हालांकि, एक रोथ इरा में योगदान करने के लिए आपकी पात्रता आपकी आय पर निर्भर करती है। आप प्रत्येक रोथ इरा में अपना पूरा योगदान दे सकते हैं जब तक कि आपका कामकाजी पति 2012 में $ 173,000 से कम कर देता है। संशोधित एजीआई के उन स्तरों पर, सहयोग राशि चरणबद्ध होना शुरू हो जाती है, और $ 183,000 (2012) में आप पात्र नहीं हैं। योगदान करें.

रोथ इरा खाते बढ़ते हैं कर मुक्त, तो इसका मतलब है कि आप अपने योगदान के लिए कर कटौती प्राप्त नहीं करते हैं। हालाँकि, जब आप अपने रोथ इरा से वितरण लेने के लिए तैयार होते हैं, तो आपको राशि पर आयकर का भुगतान नहीं करना पड़ता है। इसके अलावा, एक पारंपरिक IRA के विपरीत, जिसकी आपको 70 1/2 की उम्र में न्यूनतम वितरण शुरू करने की आवश्यकता है, आपको Roth IRA से न्यूनतम वितरण लेने की कभी आवश्यकता नहीं है.

IRAs के बारे में सामान्य अनुस्मारक

सभी IRA के लिए, चाहे वह कामकाजी पति या गैर-कामकाजी पति या पत्नी के पास हो, कुछ महत्वपूर्ण बिंदुओं को याद रखना महत्वपूर्ण है:

• योगदान और आय की सीमा में उतार-चढ़ाव हो सकता है. हर साल, आईआरएस मुद्रास्फीति के माहौल का मूल्यांकन करता है और यह निर्णय लेता है कि IRAs से जुड़ी योगदान सीमाओं और आय आवश्यकताओं को समायोजित करना है या नहीं। यदि मुद्रास्फीति पर एक बड़ा प्रभाव पड़ता है, तो आईआरएस उस राशि को बढ़ा देगा जो आप एक इरा में योगदान कर सकते हैं, और आय सीमा बढ़ा सकते हैं.
• आप योगदान करने के लिए वर्ष के अप्रैल 15 तक है. जब आप एक IRA में योगदान करते हैं, तो आपको उसी कर वर्ष में अपना योगदान नहीं देना होता है। अपना योगदान देने के लिए आपके पास अगले वर्ष की 15 अप्रैल तक का समय है; दूसरे शब्दों में, आपके पास वर्ष २०११ में योगदान देने के लिए १५ अप्रैल २०१२ तक है.
• आपको सूचित करना चाहिए कि किस वर्ष योगदान है. क्योंकि आप वर्तमान कर वर्ष की तुलना में किसी भिन्न वर्ष में योगदान कर सकते हैं, यह इंगित करें कि योगदान किस वर्ष के लिए है.

अंतिम शब्द

एक स्पूसल इरा घरेलू सेवानिवृत्ति खाता योगदान को बढ़ावा देने और एक बड़ा घोंसला अंडा बनाने का एक शानदार तरीका है। इसके अलावा, यह एक गैर-कामकाजी पति-पत्नी को संपत्ति बनाने का मौका देता है, बजाय इसके कि वह घर पर मदद करने की वजह से अपनी संभावित कमाई में से कुछ को खो दे।.

यदि आप या आपके पति या पत्नी घर पर रहते हैं, तो यह देखने के लिए जांचें कि क्या आप पात्रता के मानदंडों को पूरा करते हैं, और विचारशील IRA में निवेश करने पर विचार करें.