बच्चों के लिए फाइलिंग टैक्स क्या मेरे बच्चे को टैक्स रिटर्न फाइल करना है?

आश्रितों के रूप में, आपके बच्चों को यह निर्धारित करने के लिए विभिन्न नियमों का सामना करना पड़ता है कि क्या उन्हें संघीय आयकर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता है। हालांकि, वयस्क करदाताओं के विपरीत, बच्चों को अपनी आय की रिपोर्ट करने के तरीके को चुनने में कुछ लचीलापन है.

यहां उन प्रमुख बिंदुओं के बारे में बताया गया है, जिन्हें आपको अपने बच्चों को कर फाइल करने में मदद करने की आवश्यकता है.

डिपेंडेंट के लिए टैक्स फाइलिंग गाइडलाइंस

करदाता आमतौर पर बच्चों के संदर्भ में आश्रितों के बारे में सोचते हैं, लेकिन आप 18 साल की उम्र के बाद भी एक बच्चे पर निर्भर होने का दावा कर सकते हैं, जब तक वे निर्भरता के लिए अन्य नियमों को पूरा करते हैं। इस वजह से, नीचे दिए गए नियम किसी पर भी लागू होते हैं, आप एक आश्रित के रूप में दावा कर सकते हैं जो 65 वर्ष से कम आयु का है और वह अंधा नहीं है.

ध्यान रखें कि उम्र की कोई निचली सीमा नहीं है। यदि आपके नवजात शिशु को लाभांश-भुगतान वाले शेयरों या म्यूचुअल फंडों का उपहार मिला है, तो आपको अपनी ओर से जल्द ही कर रिटर्न दाखिल करने के बारे में सोचना होगा।.

अपने बच्चों को उनके करों को दर्ज करने में मदद करने की प्रक्रिया में पहला कदम यह पता लगाने में है कि वे किस योग्य हैं। ऐसा करने के लिए, आपको अपनी कर योग्य आय का विवरण देने वाले किसी भी डब्ल्यू -2 या अन्य कर दस्तावेजों की आवश्यकता होती है। एक बार जब आपके हाथ में यह कागजी कार्रवाई है, तो निम्नलिखित पर विचार करें.

प्रो टिप: यदि आप अनिश्चित हैं कि क्या आपके बच्चे को कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता है, तो किसी कंपनी जैसे योग्य करदाता से बात करें एच एंड आर ब्लॉक. वे आपके सभी कर प्रश्नों का उत्तर देने के लिए उपलब्ध हैं.

1. अर्जित बनाम अघोषित आय

आईआरएस की आय की दो श्रेणियां हैं:

• अर्जित आय. यह मजदूरी, युक्तियां, वेतन, पेशेवर शुल्क या आपके बच्चे द्वारा वास्तविक कार्य करने से अर्जित कमीशन को संदर्भित करता है.
• बिना कमाया पैसा. यह कोई अन्य आय है जो आपके बच्चे ने सीधे काम नहीं की, जैसे लाभांश, ब्याज या पूंजीगत लाभ। यदि किसी बच्चे के पास ट्रस्ट फ़ंड है, तो ट्रस्ट काउंट से अनर्जित आय के रूप में वितरण करता है जब तक कि बच्चे के पास विकलांगता ट्रस्ट न हो, इस स्थिति में वितरण आय अर्जित मानी जाती है.

यह जानना कि आपके बच्चों की कमाई कहां गिरती है, यह निर्धारित करना महत्वपूर्ण है कि उन्हें कर रिटर्न दाखिल करना है या नहीं.

2. आय दिशानिर्देश

अब जब आप जानते हैं कि आईआरएस एक बच्चे की आय को कैसे परिभाषित करता है, तो आप यह पता लगा सकते हैं कि क्या आपका बच्चा रिटर्न दाखिल करने के लिए बाध्य है। 2019 कर वर्ष के लिए, आपके बच्चे को कर रिटर्न दाखिल करना होगा यदि इनमें से कोई भी स्थिति लागू होती है:

• उन्होंने केवल आय अर्जित की है, जो $ 12,200 से अधिक है.
• उनके पास केवल अनर्जित आय है, जो $ 1,100 से अधिक है.
• उनके पास अर्जित और अनर्जित दोनों आय है, जो $ 1,100 से अधिक है या उनकी अर्जित आय ($ 11,850 तक) प्लस $ 350 है.

उदाहरण के लिए, मान लें कि आपके बच्चे को ग्रीष्मकालीन नौकरी से $ 5,750 और निवेशों से $ 200 लाभांश आय प्राप्त हुई है। उस स्थिति में, आपके बच्चे को कर रिटर्न दाखिल नहीं करना होगा क्योंकि उनकी $ 5,750 की अर्जित आय $ 12,200 से कम है, और उनकी संयुक्त अर्जित और $ 5,950 की अनर्जित आय ($ 5,750 + $ 200) उनकी अर्जित आय से कम है $ 350.

इसी तरह, यदि आपके बच्चे को बेबीसिटिंग से $ 300 और लाभांश आय का $ 200 प्राप्त होता है, तो उन्हें कर रिटर्न दाखिल नहीं करना होगा क्योंकि $ 300 प्लस $ 200 $ 500 है, जो $ 1,100 से कम है.

दूसरे शब्दों में, यदि आपका बच्चा केवल काम करने से पैसा कमाता है, तो कर लगाने के लिए बार उस से थोड़ा अधिक है, अगर वह सब किया है तो नकद लाभांश की जांच होगी.

3. जब फाइलिंग इसके लायक है

सिर्फ इसलिए कि बच्चों को टैक्स रिटर्न दाखिल नहीं करना पड़ सकता है, इसका मतलब यह नहीं है कि ऐसा करना उनके लिए फायदेमंद नहीं होगा। यदि आपके बच्चे के पास एक नौकरी है जो संघीय आय करों को वापस लेती है, तो वे कर रिटर्न दाखिल करके कम से कम कुछ पैसे वापस पा सकते हैं।.

यदि आप एक वापसी योग्य कर क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त कर लेते हैं, जैसे अर्जित आय कर क्रेडिट या अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट, तो आपका बच्चा रिटर्न दाखिल करने से भी लाभान्वित हो सकता है। याद रखें, यदि वे कर रिटर्न दाखिल नहीं करते हैं, तो उन्हें धनवापसी नहीं मिल सकती है.

4. विशेष परिस्थितियाँ

कुछ विशेष परिस्थितियां हैं जिनमें आपके बच्चे को कर रिटर्न दाखिल करना होगा, भले ही उनकी आय बहुत अधिक न हो। ये सबसे आम परिदृश्य हैं:

• वे सामाजिक सुरक्षा या चिकित्सा करों पर छूट देते हैं, जो उन नियोक्ता को प्राप्त मजदूरी पर अपने नियोक्ता को सूचित नहीं करते हैं जो उन करों को वापस नहीं लेते हैं.
• वे स्वास्थ्य बचत खाते से गैर-योग्य निकासी पर अतिरिक्त कर का भुगतान करते हैं या सेवानिवृत्ति खाते से जल्दी निकासी करते हैं.
• उन्होंने एक चर्च या अन्य धार्मिक संगठन से $ 108.28 या अधिक मजदूरी अर्जित की जो सामाजिक सुरक्षा या चिकित्सा को वापस नहीं लेती है.
• उन्होंने स्वरोजगार से लाभ में $ 400 या अधिक कमाया.

यदि आपने संख्याओं में कमी की है और निर्धारित किया है कि कर रिटर्न दाखिल करना आपके बच्चे के सर्वोत्तम हित में होगा, तो अगला कदम यह पता लगाना है कि वे मानक कटौती के लिए कितना दावा कर सकते हैं.

आश्रितों के लिए मानक कटौती

जब आप कर रिटर्न दाखिल करते हैं, तो आपको मानक कटौती या आइटम कटौती करने का दावा करने के बीच चयन करने के लिए मिलता है, जो भी विधि आपको बेहतर कर लाभ देती है। चूँकि ज्यादातर बच्चों के पास सामान्य वस्तुगत कटौतियां नहीं होती हैं जैसे कि गृह बंधक ब्याज, राज्य और स्थानीय कर, और धर्मार्थ कटौती, आपका बच्चा मानक कटौती का दावा करेगा।.

एक निर्भर के लिए उपलब्ध मानक कटौती निम्नलिखित में से बड़ी है:

• $ 1,100
• बच्चे की अर्जित आय प्लस $ 350 (नियमित मानक कटौती राशि से अधिक नहीं, जो 2019 के लिए $ 12,200 है)

इन कटौती के आकार का मतलब है कि अधिकांश बच्चों को करों का भुगतान नहीं करना पड़ेगा। यदि आपके बच्चे के पास संघीय आय कर थे और नियमित मानक कटौती राशि से कम कमाए थे, तो उन्हें यह सब वापस मिल जाएगा.

रिटर्न कौन फाइल कर सकता है?

दिलचस्प बात यह है कि, कोई आधिकारिक आयु दिशानिर्देश परिभाषित नहीं करता है कि कौन कर रिटर्न पर हस्ताक्षर और फाइल कर सकता है। यदि आपका बच्चा निर्देशों को समझ सकता है और रिटर्न भर सकता है, तो आप उन्हें तैयार कर सकते हैं और अपने स्वयं के रिटर्न पर हस्ताक्षर कर सकते हैं। वे उसी फॉर्म 1040 का उपयोग करके फाइल करेंगे जिसका उपयोग आप अपनी रिटर्न फाइल करने के लिए करते हैं, इसलिए आपको उनकी सहायता करने में सक्षम होना चाहिए। यह आपके बच्चे को धन प्रबंधन और करों को दाखिल करने की प्रक्रिया के बारे में सिखाने का एक शानदार अवसर हो सकता है.

बस याद रखें कि आपका बच्चा किसी भी दंड के लिए ज़िम्मेदार है जो उनके द्वारा भरे गए रिटर्न के परिणामस्वरूप हो सकता है। यह कानूनी दायित्व एक समस्या बन सकता है अगर आईआरएस रिटर्न के साथ मुद्दों को पाता है। यदि आपका नाम हस्ताक्षरित नहीं है या प्रपत्र पर तृतीय-पक्ष के रूप में उल्लेखित नहीं है, तो आईआरएस आपके साथ किसी भी जानकारी को साझा करने या आपके साथ किसी भी मुद्दे पर चर्चा करने से इनकार कर सकता है।.

सौभाग्य से, यदि आपका बच्चा इस तरह की जिम्मेदारी को संभालने के लिए बहुत छोटा है, तो माता-पिता या अभिभावक उनके लिए फॉर्म को पूरा कर सकते हैं और हस्ताक्षर कर सकते हैं। बस अपने बच्चे के नाम पर हस्ताक्षर करें, फिर नाबालिग बच्चे के लिए "(आपका नाम), माता-पिता (या अभिभावक) को जोड़ें।"

मुद्दे और ऑडिट

क्या आईआरएस वास्तव में एक बच्चे का ऑडिट करेगा? हां, लेकिन चिंता न करें कि आपके नवजात शिशु को अदालत में रखा जाएगा। यदि कोई अभिभावक या अभिभावक रिटर्न पर हस्ताक्षर करता है, तो माता-पिता या अभिभावक को आईआरएस से निपटने की अनुमति दी जाती है, यदि कोई समस्या सामने आती है या यदि बच्चे के कर रिटर्न का ऑडिट किया जाता है.

जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, यदि आपका बच्चा अपनी वापसी पर हस्ताक्षर करता है, तो यह थोड़ा मुश्किल हो सकता है। माता-पिता इस स्थिति में आईआरएस को जानकारी प्रदान कर सकते हैं, लेकिन वे वापसी के साथ कुछ और नहीं कर सकते जब तक कि बच्चे ने उन्हें तीसरे पक्ष के डिज़ाइनर के रूप में नहीं लिखा, जिनके पास आईआरएस के साथ वापसी पर चर्चा करने की अनुमति है। यह पदनाम माता-पिता को अपने बच्चे की धनवापसी प्राप्त करने या किसी और कर देयता के लिए सहमत होने की अनुमति नहीं देता है; यह अभी भी माता-पिता के लिए एक सुरक्षित तरीका है कि वे अभी भी बच्चे की स्वतंत्रता का सम्मान करते हुए इसमें शामिल रहें.

यदि आपके बच्चे ने आपको रिटर्न पर तीसरे पक्ष के नामिती के रूप में नाम नहीं दिया है, तो आप अभी भी आपके साथ संवाद करने के लिए आईआरएस प्राप्त कर सकते हैं। आपको अपने बच्चे के हस्ताक्षर फॉर्म 2848 की आवश्यकता होगी और उसे आईआरएस में जमा करना होगा.

कहा कि, यदि आपको अपने बच्चे के कर रिटर्न के बारे में आईआरएस से नोटिस प्राप्त होता है, तो आपको तत्काल आईआरएस से संपर्क करना चाहिए ताकि यह पता चल सके कि वापसी नाबालिग बच्चे की है। आईआरएस आपको बताएगा कि कैसे आगे बढ़ना है.

आपके रिटर्न पर एक बच्चे की अनर्जित आय की रिपोर्ट करना

यदि आपके बच्चे को कर वर्ष के दौरान $ 11,000 या उससे कम ब्याज और लाभांश प्राप्त हुआ है, तो आप अपने बच्चे के लिए एक अलग रिटर्न दाखिल करने के बजाय अपनी कर रिटर्न पर उनकी आय की रिपोर्ट करने का चुनाव कर सकते हैं। इससे उन परिवारों के लिए समय और धन की बचत हो सकती है, जिनमें बच्चे आय अर्जित करने वाले निवेश के मालिक हैं। इस चुनाव को करने के लिए, फॉर्म 8814 पर बच्चे की आय की रिपोर्ट करें और इसे अपने फॉर्म 1040 के साथ शामिल करें.

निम्नलिखित को ध्यान में रखें:

• यह चुनाव केवल तभी लागू होता है जब आपके बच्चे के पास अनर्जित आय हो। आप अपनी अर्जित आय को अपनी वापसी पर रिपोर्ट नहीं कर सकते.
• आपका बच्चा क) 19 या उससे छोटा, या b) 24 या उससे छोटा और एक पूर्णकालिक छात्र होना चाहिए.

किडी टैक्स

यदि आपके बच्चों के पास अनर्जित आय है, तो जागरूक होने के लिए एक और संभावित नुकसान है। किडी टैक्स एक नियम है जो माता-पिता को अपने बच्चों के लिए आय-उत्पादक निवेश को स्थानांतरित करने से कर से बचने के लिए बनाया गया है, जो अन्यथा अपने माता-पिता की तुलना में कम कर दर का भुगतान कर सकते हैं.

किडी टैक्स के तहत, ट्रस्ट और सम्पदा को उपलब्ध कर कोष्ठक का उपयोग करके एक बच्चे की अनर्जित आय पर कर की गणना की जाती है। 2019 के लिए, ब्याज और अल्पकालिक पूंजीगत लाभ की दरें हैं:

• $ 2,600 तक की आय: कर योग्य आय का 10%
• $ 2,601 से $ 9,300 की आय: $ २६० से अधिक $ २४,००० राशि $ २,६००
• $ 9,301 से $ 12,750 की आय: $ 9,300 से अधिक राशि का $ 1,868 प्लस 35%
• $ 12,751 से अधिक आय: $ 12,750 से अधिक राशि का $ 3,075.50 प्लस 37%

लंबी अवधि के पूंजीगत लाभ और योग्य लाभांश के लिए, दरें हैं:

• $ 2,650 तक की आय: 0%
• $ 2,651 से $ 12,950 की आय: 15%
• $ 12,950 से अधिक आय: 20%

यदि कर वर्ष के दौरान निम्नलिखित सभी आवश्यकताओं को पूरा किया जाता है, तो किडी टैक्स लागू होता है:

• बच्चा जीवनसाथी के साथ संयुक्त रिटर्न फाइल नहीं करता है.
• वर्ष के अंत में या तो बच्चे के माता-पिता जीवित हैं.
• वर्ष के लिए बच्चे की अनर्जित आय $ 2,200 की कर दाखिल सीमा से अधिक है.
• बच्चा 19 वर्ष से कम आयु के कर वर्ष के अंत में, या बी) 24 वर्ष से कम आयु का एक पूर्णकालिक छात्र है जो अपने स्वयं के समर्थन में आधे से अधिक नहीं प्रदान करता है.

यदि आपका बच्चा उपरोक्त सूचीबद्ध सभी आवश्यकताओं को पूरा करता है, तो वे - या आप, यदि आप अपनी रिटर्न पर अपनी आय की रिपोर्ट कर रहे हैं - तो कर रिटर्न के साथ फॉर्म return६१५ दाखिल करना होगा.

अंतिम शब्द

फाइलिंग टैक्स बच्चों के लिए एक महत्वपूर्ण उपलब्धि है। यदि आपकी प्रक्रिया सीखने और समझने के लिए पर्याप्त पुरानी है, तो उन्हें शामिल करने का प्रयास करें और उन्हें दाहिने पैर से शुरू करने के लिए जिम्मेदार, कर-भुगतान करने वाले नागरिक बनें.

आज, टैक्स रिटर्न दाखिल करने का वादा आपके बच्चे की प्राथमिक प्रेरणा हो सकता है। लेकिन वे जीवन में बाद में अपने कर दायित्वों को पूरा करने की जटिल प्रक्रिया के लिए एक प्रारंभिक परिचय की सराहना करना सुनिश्चित करेंगे.

क्या आपके बच्चे को इस साल कर रिटर्न दाखिल करने के लिए पर्याप्त आय प्राप्त हुई? क्या आप उनके लिए रिटर्न तैयार करेंगे और फाइल करेंगे या उन्हें अपने माध्यम से फाइल करने देंगे एच एंड आर ब्लॉक का मुफ्त कर तैयारी सॉफ्टवेयर?