कैसे माता-पिता बाल-संबंधित कर कटौती और क्रेडिट को अधिकतम कर सकते हैं

कर दाखिल आवश्यकताओं का अनुपालन - और एक तेजी से जटिल कर कोड से हर संभव कटौती को निचोड़ने की कोशिश करना - एक बड़ा उपक्रम है। आईआरएस के अनुसार, औसत व्यक्तिगत करदाता अपनी टैक्स फाइलिंग आवश्यकताओं के अनुपालन के लिए लगभग सात घंटे बिताता है, जिसमें रिकॉर्ड कीपिंग, टैक्स प्लानिंग, और टैक्स फॉर्म को पूरा करने और जमा करने में समय लगता है। व्यापार रिटर्न के लिए, अनुमान है कि 19 घंटे तक कूदता है। 2018 में दायर 135 मिलियन से अधिक टैक्स रिटर्न में से, 80 मिलियन से अधिक टैक्स प्रोफेशनल द्वारा तैयार किए गए थे, और कई स्व-तैयारकर्ता फर्मों से कर सॉफ्टवेयर पर भरोसा करते हैं जैसे TurboTax अपने कर रूपों को पूरा करने के लिए.

आईआरएस इलेक्ट्रॉनिक रूप से रिटर्न दाखिल करने, रोक की गणना करने और अनुमानित कर भुगतान की जांच करने के लिए उपकरण के साथ सप्ताह में सात दिन 24 घंटे मुफ्त कर सहायता प्रदान करता है। फिर भी कर पेशेवरों की मदद के बावजूद, DIY सॉफ्टवेयर जैसे कि आपको क्या मिलता है एच एंड आर ब्लॉक, और आईआरएस, बच्चों के साथ कई करदाता अभी भी चिंता करते हैं कि वे मेज पर पैसा छोड़ रहे हैं। यदि आप उनमें से एक हैं, तो यहां कटौती और क्रेडिट पर एक नज़र है जो आप दावा करने के योग्य हो सकते हैं.

एक बच्चे के जीवनकाल की वित्तीय लागत

परिवार का पालन-पोषण महंगा है। कुछ खर्च स्पष्ट हैं, जैसे कि भोजन, कपड़े, बच्चे की देखभाल, चिकित्सा बिल, स्वास्थ्य बीमा और शिक्षा। दूसरों को परिमाणित करना अधिक कठिन होता है, जैसे आय का संभावित नुकसान जब माता-पिता बच्चे की देखभाल के लिए घर में रहते हैं और बड़े परिवारों के लिए अतिरिक्त रहने की जगह, उपयोगिताओं और बड़े वाहनों की आवश्यकता होती है।.

हो सकता है कि आप अपने बच्चे को पालने में कितना खर्च कर रहे हों, लेकिन यह किसी की नहीं चल रहा है। 2016 में, अमेरिकी कृषि विभाग ने अपने 2015 के एक्सपेंडीचर ऑन चिल्ड्रन ऑन फैमिलीज़ की रिपोर्ट जारी की, जिसमें अनुमान लगाया गया कि 2015 में पैदा हुए बच्चे को पालने के लिए औसत, मध्यमवर्गीय दंपत्ति क्या खर्च करेंगे। एजेंसी का अनुमान है कि परिवार सालाना 12,350 से लेकर 13,900 डॉलर सालाना खर्च करते हैं, या बच्चे के पालन-पोषण के खर्च पर $ 173,610 जन्म से 17 साल की उम्र के बीच। यह किसी भी उच्च शिक्षा लागत को कवर करने से पहले है.

जबकि घरेलू आय स्तर के आधार पर खर्च में काफी अंतर होता है, यह मानना ​​सुरक्षित है कि प्रत्येक माता-पिता अपने कर डॉलर को वसूलने के लिए हर अवसर का लाभ उठाने में रुचि रखते हैं। उस अंत तक, यहां कर कटौती और क्रेडिट पर एक नज़र है जो आपके परिवार की स्थिति से संबंधित हो सकती है.

बच्चे से संबंधित कटौती और क्रेडिट

आपके द्वारा अपनी आय और व्यय की जानकारी एकत्र करने, छांटने, और कुल करने के बाद, आप या आपके कर सलाहकार आपके द्वारा आईआरएस में जमा किए जाने वाले कर रूपों को पूरा करना शुरू कर सकते हैं। उन पूर्ण रूपों की जानकारी निर्धारित करती है कि क्या आपको अतिरिक्त करों के लिए एक चेक भेजने की आवश्यकता है, जो आपके द्वारा पूरे वर्ष में भुगतान किए गए करों का रिफंड प्राप्त करें, या यहां तक ​​कि तोड़ दें.

निम्नलिखित कटौती और क्रेडिट पर विशेष ध्यान दें जो आपके कर बिल को कम कर सकते हैं.

1. मानक या आइटमों की कटौती

जब आप अपना रिटर्न दाखिल करते हैं, तो आपके पास मानक कटौती या आइटम कटौती करने का विकल्प होता है, जो भी कम कर बिल में होता है.

मानक कटौती आपकी दाखिल स्थिति के आधार पर एक निर्धारित राशि है। 2019 रिटर्न के लिए, मानक कटौती इस प्रकार है:

आईआरएस उन विवाहित लोगों के लिए $ 1,300 की अतिरिक्त मानक कटौती भी प्रदान करता है जो 65 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं या अंधे हैं। अविवाहित करदाताओं के लिए जो 65 वर्ष या उससे अधिक आयु के हैं या अंधे हैं, अतिरिक्त मानक कटौती $ 1,650 है.

मद में कटौती में गृह बंधक ब्याज, राज्य और स्थानीय कर, और धर्मार्थ योगदान शामिल हैं.

मद में कटौती में चिकित्सा खर्चों के लिए भुगतान की जाने वाली आउट-ऑफ-पॉकेट लागत भी शामिल है, जो कि 2019 के लिए आपकी समायोजित सकल आय (एजीआई) के 10% से अधिक है। अपेक्षाकृत अच्छे स्वास्थ्य में करदाताओं के लिए, जिनके पास नियोक्ता-सब्सिडी वाले स्वास्थ्य बीमा तक पहुंच है, जो एक मुश्किल हो सकती है। मिलने की दहलीज। हालांकि, विशेष आवश्यकता वाले बच्चों जैसे कि ऑटिज्म, सेरेब्रल पाल्सी और एडीएचडी वाले बच्चों के माता-पिता के अधिक खर्च हो सकते हैं जो इस श्रेणी में आते हैं। यदि आप इन माता-पिता में से एक हैं, तो विचार करें कि आप इस तरह की वस्तुओं के लिए कितना भुगतान करते हैं:

• योग्य चिकित्सा कर्मियों द्वारा अनुशंसित व्यायाम कार्यक्रमों सहित विशेष स्कूली शिक्षा, प्रशिक्षण या चिकित्सा
• बच्चे को नियमित या विशेष शिक्षा से लाभ के लिए आवश्यक सहायता
• नैदानिक ​​मूल्यांकन
• कुछ घर सुधार
• विशेष चिकित्सा आहार

जब आप इन लागतों को अपने अन्य चिकित्सा खर्चों में जोड़ते हैं - जैसे कि बीमा प्रीमियम, कॉप्स और पर्चे की लागत - वे एजीआई सीमा के 10% से अधिक हो सकते हैं और आइटम को लाभप्रद बना सकते हैं.

कटौती को मद में करने के लिए, वर्ष के दौरान इन श्रेणियों में आपके द्वारा खर्च की गई राशि को ट्रैक करें और उन्हें अपने फॉर्म 1040 से संलग्न अनुसूची ए पर घटा दें। यदि आपकी कुल मद में कटौती आपके दाखिल करने की स्थिति के लिए उपलब्ध मानक कटौती से अधिक है, तो आपको अपनी कटौती को आइटम करने का विकल्प चुनना चाहिए।.

2. छात्र ऋण ब्याज के लिए कटौती

छात्र ऋण ब्याज कटौती उपलब्ध है भले ही आप मानक कटौती का उपयोग अपने रिटर्न पर कटौती के मद के बजाय करें। यह आपको योग्य छात्र ऋण पर $ 2,500 तक की ब्याज कटौती करने की अनुमति देता है जिसे आप कानूनी रूप से अपने, अपने पति या अपने आश्रितों की ओर से चुकाने के लिए बाध्य थे।.

कटौती उच्च आय वाले करदाताओं के लिए सीमित है। 2018 के लिए, कटौती को धीरे-धीरे चरणबद्ध किया जाता है यदि आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) एकल फिलर्स के लिए $ 65,000 और $ 80,000 के बीच है (या संयुक्त रूप से फाइल करने वाले जोड़ों के लिए $ 135,000 और $ 165,000)। यदि आपका एमएजीआई आपके दाखिल करने की स्थिति के लिए ऊपरी सीमा से अधिक है, तो आप इस कटौती का दावा नहीं कर सकते.

3. शिक्षा के लिए टैक्स क्रेडिट

कर कोड शिक्षा-संबंधित कर क्रेडिट की एक संख्या प्रदान करता है जो माता-पिता को लाभान्वित करता है जो अपने आश्रित बच्चे की कॉलेज शिक्षा को निधि देने में मदद करते हैं। कर कटौती की तुलना में कर क्रेडिट अधिक मूल्यवान हैं क्योंकि वे आपके द्वारा दिए गए किसी भी आय करों की डॉलर-से-डॉलर की कमी कर सकते हैं। कुछ टैक्स क्रेडिट रिफंडेबल भी होते हैं, मतलब अगर आप साल भर के लिए दिए गए टैक्स की रकम से ज्यादा हैं तो आपको रिफंड मिल सकता है।.

अमेरिकी अवसर टैक्स क्रेडिट

अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट (एओटीसी) प्रति वर्ष प्रति छात्र $ 2,500 तक है। यह आंशिक रूप से धनवापसी योग्य क्रेडिट है, इसलिए यदि यह आपके द्वारा जीरो पर बकाया कर की राशि लाता है, तो आपके पास $ 1,000 तक हो सकते हैं.

अर्हता प्राप्त करने के लिए, छात्र को अपने पहले चार वर्षों के माध्यमिक शिक्षा के बाद होना चाहिए और कम से कम आधे समय के लिए नामांकित होना चाहिए। उन बच्चों की संख्या की कोई सीमा नहीं है जो किसी दिए गए वर्ष में अर्हता प्राप्त कर सकते हैं.

एओटीसी का दावा करने के लिए आय सीमाएं भी हैं। पूर्ण क्रेडिट का दावा करने के लिए, आपका एमएजीआई $ 80,000 या उससे कम ($ 160,000 होगा यदि संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग)। क्रेडिट $ 80,000 और $ 90,000 (संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग के लिए $ 160,000 से $ 180,000 के बीच) के साथ करदाताओं के लिए चरणबद्ध है, उन ऊपरी सीमाओं से अधिक एमएजीआई वाले लोगों के लिए कोई क्रेडिट उपलब्ध नहीं है।.

लाइफटाइम लर्निंग क्रेडिट

लाइफटाइम लर्निंग क्रेडिट $ 2,000 प्रति वापसी के लायक है, और आप इसे एक योग्य शैक्षणिक संस्थान में ट्यूशन, फीस और आवश्यक पुस्तकों और आपूर्ति के लिए भुगतान किए गए वर्षों तक असीमित संख्या में दावा कर सकते हैं।.

छात्र को डिग्री प्रोग्राम की ओर काम करने या कम से कम आधे समय में दाखिला लेने की आवश्यकता नहीं है.

यदि आपका एमएजीआई $ 57,000 और $ 67,000 ($ 114,000 और संयुक्त रूप से विवाहित जोड़ों के लिए $ 134,000) के बीच है, तो इसका श्रेय मिलना शुरू हो जाता है। इन ऊपरी सीमाओं से परे, कोई क्रेडिट उपलब्ध नहीं है। अलग-अलग रिटर्न दाखिल करने वाले विवाहित जोड़ों के लिए लाइफटाइम लर्निंग क्रेडिट उपलब्ध नहीं है.

4. बच्चों के लिए अन्य टैक्स क्रेडिट

अन्य कर क्रेडिट एक बच्चे की निर्भरता के वर्षों में सीधे माता-पिता को लाभान्वित करते हैं.

बच्चे का कर समंजन

बाल कर क्रेडिट 17 वर्ष से कम आयु के प्रत्येक आश्रित बच्चे के लिए उपलब्ध है जो आपके साथ आधे से अधिक वर्ष तक रहता है। क्रेडिट $ 2,000 प्रति बच्चा प्रति वर्ष, लायक है। $ 1,400 तक क्रेडिट वापस किया जा सकता है.

यदि आपका MAGI $ 200,000 ($ 400,000 से अधिक है, तो संयुक्त रूप से विवाहित होने पर) क्रेडिट शुरू हो जाता है। आप आईआरएस पब्लिकेशन 972 में चाइल्ड टैक्स क्रेडिट का दावा करने के बारे में अधिक पढ़ सकते हैं.

गोद लेने का श्रेय

दत्तक ग्रहण का श्रेय एक योग्य बच्चे को अपनाने के लिए भुगतान किए गए योग्य गोद लेने के खर्च पर प्रति बच्चे अधिकतम $ 13,810 तक है। योग्य गोद लेने के खर्च में शामिल हैं:

• उचित और आवश्यक गोद लेने की फीस
• कोर्ट की लागत और वकील की फीस
• यात्रा का खर्च (भोजन पर खर्च की जाने वाली राशि और घर से दूर रहते हुए आवास सहित)
• अन्य खर्च सीधे पात्र बच्चे को अपनाने से संबंधित हैं

यदि आप अपने पति या पत्नी के बच्चे को गोद लेने के लिए इन खर्चों का भुगतान करते हैं तो क्रेडिट उपलब्ध नहीं है.

हालाँकि यह क्रेडिट अकाट्य है, लेकिन यदि यह आपके द्वारा लिए गए कर की राशि को शून्य पर लाता है, तो आप पाँच वर्षों तक किसी भी अतिरिक्त क्रेडिट को आगे बढ़ा सकते हैं। क्रेडिट को करदाताओं के लिए $ 207,140 और $ 247,140 के बीच एमएजीआई के लिए चरणबद्ध किया गया है.

चाइल्ड एंड डिपेंडेंट केयर टैक्स क्रेडिट

माता-पिता जो बच्चे की देखभाल के लिए भुगतान करते हैं ताकि वे काम कर सकें बाल और आश्रित देखभाल कर क्रेडिट का दावा कर सकें, जो कि 20% से 35% दिन के देखभाल खर्चों का मूल्य है, एक बच्चे के लिए 3,000 डॉलर तक या दो या अधिक बच्चों के लिए $ 6,000.

अर्हता प्राप्त करने के लिए, बच्चे की उम्र 13 वर्ष से कम होनी चाहिए, या कोई भी उम्र और शारीरिक या मानसिक रूप से खुद की देखभाल करने में असमर्थ.

आप आईआरएस प्रकाशन 503 में बाल और निर्भर देखभाल कर क्रेडिट के बारे में अधिक जान सकते हैं.

अर्जित आयकर क्रेडिट

अर्जित आय कर क्रेडिट उन दाखिलों के लिए एक वापसी योग्य क्रेडिट प्रदान करता है जो अपनी दाखिल स्थिति और उनके द्वारा योग्य बच्चों की संख्या के अनुसार एक निश्चित आय सीमा को पूरा करते हैं।.

2019 के लिए, आपकी अर्जित आय और AGI प्रत्येक से कम होनी चाहिए:

2019 कर वर्ष के लिए अधिकतम क्रेडिट राशि इस प्रकार है:

• तीन या अधिक योग्य बच्चों के लिए $ 6,557
• दो योग्य बच्चों के लिए $ 5,828
• एक योग्य बच्चे के लिए $ 3,526
• $ 529 बिना योग्यता वाले बच्चों के लिए

कर योजना

वर्ष के लिए अपना कर रिटर्न दाखिल करने के बाद, अगले साल की वापसी के लिए योजना शुरू करने का समय आ गया है। कर नियोजन कटौती, कर क्रेडिट, और उच्च-कर वर्षों से निम्न-कर वर्षों में आय को स्थानांतरित करने के विचारशील उपयोग के माध्यम से आपके द्वारा कर की कुल राशि को कम कर सकता है.

यहां कुछ तरीकों पर विचार किया जा सकता है.

लचीले बचत खाते

यदि आपके पास अपने नियोक्ता के माध्यम से एक लचीले व्यय खाते (एफएसए) तक पहुंच है, तो आप स्वास्थ्य देखभाल या बाल देखभाल के खर्चों का भुगतान करने के लिए प्री-टैक्स डॉलर का उपयोग कर सकते हैं.

2019 के लिए, आप स्वास्थ्य देखभाल FSA में $ 2,700 तक का योगदान कर सकते हैं। योगदान की मात्रा संघीय आयकर, सामाजिक सुरक्षा कर, या चिकित्सा कर के अधीन नहीं हैं। जब तक आप इसका उपयोग अपने स्वास्थ्य बीमा योजना द्वारा कवर नहीं किए गए योग्य चिकित्सा खर्चों के भुगतान के लिए कर-मुक्त कर सकते हैं, तब तक कर-मुक्त हो सकते हैं। जिसमें कॉप्स, डिडक्टिबल्स, डेंटल सर्विसेस, चश्मा और श्रवण यंत्र शामिल हैं.

एक आश्रित देखभाल एफएसए का उपयोग डे केयर, प्रीस्कूल, समर डे कैंप और पहले और बाद के स्कूल कार्यक्रमों के लिए किया जा सकता है। आप प्रति वर्ष 5,000 डॉलर तक एक निर्भर देखभाल एफएसए (प्रति वर्ष 2,500 डॉलर का योगदान कर सकते हैं यदि विवाहित फाइलिंग अलग से)। आपके द्वारा योगदान किया गया पैसा संघीय आयकर या पेरोल करों के अधीन नहीं है और जब तक आप इसका उपयोग योग्य आश्रित देखभाल खर्चों के भुगतान के लिए कर-मुक्त नहीं कर सकते हैं.

ABLE खाते

एक बेहतर जीवन अनुभव (ABLE) अधिनियम प्राप्त करने से माता-पिता को विकलांग व्यक्ति के उपयोग के लिए प्रति वर्ष $ 15,000 तक अलग सेट करने की अनुमति मिलती है। जबकि ABLE खाते में योगदान आपके संघीय कर रिटर्न पर कर-कटौती योग्य नहीं है, बचत और निवेश को कर-मुक्त बढ़ने और कर-मुक्त करने की अनुमति है, जब तक कि खाताधारक योग्य विकलांगता से संबंधित खर्चों पर प्राप्त राशि खर्च करते हैं । कुछ राज्य आपको ABLE खाता योगदान के लिए राज्य आयकर कटौती लेने की अनुमति देते हैं.

ABLE खाते के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, विकलांगता उस व्यक्ति के 26 वर्ष की होने से पहले हुई होगी.

529 योजना

एक योग्य ट्यूशन प्लान, जिसे अक्सर टैक्स कोड की धारा 529 के बाद 529 योजना कहा जाता है, जो इसे अधिकृत करता है, माता-पिता को योग्य शिक्षा खर्च के लिए पैसे बचाने के लिए अनुमति देता है.

राज्य, शैक्षणिक संस्थान और कुछ वित्तीय संस्थान अधिकांश 529 योजनाएँ संचालित करते हैं। जब आप 529 की योजना में योगदान के लिए कोई संघीय कर विराम नहीं लेते हैं, तो खाते से कमाई और खाते से निकासी संघीय आय करों के अधीन नहीं होती है, जब तक कि आप ट्यूशन, फीस जैसे योग्य शिक्षा खर्चों के लिए धन का उपयोग नहीं करते हैं। , किताबें, कंप्यूटर उपकरण, इंटरनेट का उपयोग, और कमरे और बोर्ड। कई राज्य अपने राज्य-संचालित योजनाओं में योगदान के लिए टैक्स ब्रेक की पेशकश करते हैं.

जबकि 529 योजना का उपयोग उच्च शिक्षा के खर्चों तक सीमित था, 2018 में शुरू होने से, आप प्राथमिक या माध्यमिक सार्वजनिक, निजी या धार्मिक स्कूल में ट्यूशन के लिए वार्षिक खर्चों में $ 10,000 तक भुगतान करने के लिए अपनी 529 योजना का उपयोग कर सकते हैं।.

यदि आपके पास अभी तक 529 खाता नहीं है, तो आज ही शुरू करें CollegeBacker.

अंतिम शब्द

अमेरिकी टैक्स कोड को नेविगेट करना थकाऊ और निराशाजनक हो सकता है, लेकिन सभी कर कटौती और माता-पिता के लिए उपलब्ध क्रेडिट के साथ, यह उपलब्ध टैक्स ब्रेक पर शोध करने के लिए समय लेने लायक है जो आपके कर वापसी को बढ़ा सकते हैं या कर की राशि को कम कर सकते हैं:.

क्या आप ऊपर उल्लिखित कर कटौती, क्रेडिट या नियोजन अवसरों में से किसी का लाभ उठाते हैं? जो आपके परिवार के लिए सबसे मूल्यवान रहे हैं?