निवेश व्यय कर कटौती - आप कौन सा शुल्क घटा सकते हैं?

यह लेख कवर करेगा:

1. आप किस निवेश में कटौती कर सकते हैं.
2. आप कितना बचा सकते हैं.
3. जब कटौती लागू नहीं होती है.

अन्य मुद्दों के साथ मदद के लिए, हमारी पूरी टैक्स गाइड देखें.

निवेश खर्च आप घटा सकते हैं

निवेश खर्चों में कटौती के व्यापक नियमों को संक्षेप में संक्षेप में प्रस्तुत किया जा सकता है। कटौती योग्य व्यय होना चाहिए:

• साधारण और आवश्यक:
  • उत्पादन या आय इकट्ठा.
  • आय अर्जित करने के लिए आयोजित संपत्ति का प्रबंधन करें.
• सीधे आय या आय-उत्पादक संपत्ति से संबंधित है.
• आपके लिए कर योग्य है.

अधिक विशेष रूप से, आप निम्नलिखित कटौती कर सकते हैं:

• कर योग्य आय का उत्पादन या एकत्र करने के लिए अटार्नी या लेखा शुल्क.
• स्वचालित निवेश और लाभांश पुनर्निवेश योजनाओं के लिए सेवा शुल्क.
• कार्यालय व्यय, जैसे कि आपके निवेश के संबंध में किए गए किराए या लिपिक सहायता या आपके निवेश पर कर योग्य आय का संग्रह.
• आपकी कर योग्य प्रतिभूतियों को बदलने की लागत जो गलत, खोई, चोरी या नष्ट हो गई हैं.
• ब्रोकर, बैंक या ट्रस्टी को निवेश आय अर्जित करने के लिए भुगतान किया जाता है.
• कर योग्य आय का उत्पादन करने वाले निवेश के बारे में सलाह और सलाह के लिए भुगतान किया गया शुल्क.
• सुरक्षित जमा बॉक्स किराया यदि आप इसका उपयोग कर योग्य स्टॉक, बॉन्ड या अन्य निवेश-संबंधित दस्तावेजों को संग्रहीत करने के लिए करते हैं.
• फीस का भुगतान करने और अपने रिवोकेबल ट्रस्ट इंसोफर को प्रबंधित करने के लिए भुगतान किया जाता है क्योंकि यह कर योग्य आय का उत्पादन करने या संपत्ति का प्रबंधन करने के लिए है.
• गैर-सार्वजनिक रूप से प्रस्तावित म्युचुअल फंड, एस निगम, या साझेदारी के माध्यम से पास-थ्रू संस्थाओं से निवेश व्यय, बशर्ते कि खर्च कर योग्य आय से संबंधित हों.
• जब तक आप कर योग्य निवेशों के बारे में निर्णय लेने के लिए उनका उपयोग करते हैं, तब तक शेयर बाजार समाचार साइटों और शोध उपकरणों के लिए निवेश समाचार पत्र, पत्रिकाओं या वेबसाइट सदस्यता की लागत.

कब करें डिडक्ट इन्वेस्टमेंट खर्च

खर्चों में कटौती करने के लिए, निवेश ऊपर सूचीबद्ध व्यापक नियमों को पूरा करना चाहिए। इसके अलावा, खर्च अत्यधिक नहीं हो सकता है। संक्षेप में:

1. चूंकि कटौती एक विविध कटौती है, इसलिए खर्चों का वह हिस्सा जो आपकी समायोजित सकल आय का 2% से अधिक है, कटौती योग्य है। याद रखें, प्रत्येक कटौती को एजीआई के 2% से अधिक नहीं होना चाहिए। बल्कि, आप अपने सभी विविध कटौती को एक साथ जोड़ते हैं, कटौती जैसे कि अपरिवर्तित कर्मचारी व्यवसाय व्यय, कर प्रस्तुत करने की फीस, शौक खर्च, दुर्घटना या चोरी के नुकसान और कुछ कानूनी खर्च। फिर आप अपने एजीआई के कुल 2% की तुलना करते हैं। अतिरिक्त कटौती योग्य है। उदाहरण के लिए, यदि आपके सभी विविध कटौती में कुल $ 1,825 डॉलर हैं, और आपके AGI का 2% $ 900 है, तो कटौती योग्य भाग $ 1,825 - $ 900 = $ 925 है। इसलिए भले ही प्रत्येक कटौती योग्य वस्तु $ 900 से कम हो सकती है, फिर भी संयुक्त होने पर आपको एक सहायक कटौती मिलती है.
2. आप केवल उन निवेशों के लिए शुल्क काट सकते हैं जो कर योग्य आय का उत्पादन करते हैं। यदि आप निश्चित नहीं हैं, तो आप ब्रोकर, वित्तीय प्रबंधन कंपनी या वित्तीय सलाहकार से संपर्क करें। कुछ निवेश कर योग्य आय का उत्पादन नहीं करते हैं, जैसे कि नगरपालिका बांड या म्यूचुअल फंड जो केवल कर-मुक्त लाभांश वितरित करते हैं। आपकी ब्रोकरेज फर्म से आपका साल के अंत का विवरण खाता प्रकार से शुल्क कम होना चाहिए.
3. यदि आप कर योग्य और कर-मुक्त दोनों आय का उत्पादन करने वाले निवेश के लिए खर्च करते हैं, तो आप केवल उस शुल्क के अनुपात में कटौती कर सकते हैं जो कर योग्य आय से संबंधित हैं। उदाहरण के लिए, मान लें कि आपने एक नगरपालिका बांड बेचा है जो कर-मुक्त ब्याज में $ 1,000 उत्पन्न करता है। आपने एक अन्य बॉन्ड भी बेचा जो कि कर योग्य ब्याज में $ 2,000 उत्पन्न करता है। हम कुल लेनदेन शुल्क $ 90 मान लेंगे। कर योग्य आय कुल आय का दो-तिहाई है, इसलिए $ 90 के शुल्क का दो-तिहाई कटौती योग्य है ($ 60).
4. घटिया निवेश व्यय "साधारण और आवश्यक होना चाहिए" आईआरएस "साधारण" को उद्योग में आमतौर पर स्वीकार किए जाते हैं, और "आवश्यक" सहायक या उपयोगी के रूप में परिभाषित करता है। इसलिए अत्यधिक फीस को रोक दिया जाएगा। इसलिए यदि आप अपने म्यूचुअल फंड के लिए खर्चों का दावा करते हैं जो सामान्य से कई गुना अधिक महंगा है, तो यह एक टैक्स ऑडिट को आमंत्रित कर सकता है। इसी तरह, आईआरएस अन्य अत्यधिक खर्चों पर सवाल उठा सकता है, जैसे कि एक मुट्ठी भर स्टॉक को प्रबंधित करने के लिए कार्यालय और सचिव के लिए भुगतान करना.

401 (के) या पारंपरिक IRA पर कटौती कस्टोडियल शुल्क

401 (के) या पारंपरिक इरा खातों के कस्टोडियन अक्सर वार्षिक रखरखाव शुल्क जैसे कस्टोडियल शुल्क लेते हैं। ये शुल्क अक्सर आपके खाते के पैसे से काटे जाते हैं। यह अच्छा है क्योंकि आप पूर्व-कर के पैसे से फीस का भुगतान कर रहे हैं। लेकिन, आप उसी कारण से कटौती के रूप में फीस नहीं ले सकते हैं: यह पूर्व-कर के पैसे से भुगतान किया गया था। कुछ वित्तीय प्रबंधन फर्म आपको खाते के बाहर से सीधे शुल्क का भुगतान करने की अनुमति देती हैं। उस स्थिति में, आप उस पैसे से भुगतान कर रहे हैं जिस पर पहले ही कर लगाया जा चुका है, इसलिए शुल्क घटाया जाएगा। इसके अलावा, आईआरएस शुल्क के भुगतान को सेवानिवृत्ति के खाते में एक अतिरिक्त योगदान के रूप में नहीं मानता है.

रोथ इरा के मामले में, खाते में पैसा कर-पश्चात धन है, इसलिए वित्तीय प्रबंधन कंपनी द्वारा चार्ज की जा सकने वाली कोई भी कस्टोडियल फीस और खाते से काट ली जा सकती है।.

निवेश व्यय आप कटौती नहीं कर सकते

ऐसे कई निवेश खर्च हैं जो योग्य नहीं हैं। हमने उनमें से कुछ का उल्लेख किया है, लेकिन आप भी कटौती नहीं कर सकते हैं:

• स्टॉक या म्यूचुअल फंड खरीदने या बेचने के लिए लेनदेन शुल्क। यदि खरीदते हैं, तो उन्हें स्टॉक की लागत के आधार पर जोड़ा जाता है। यदि बेचते हैं, तो उन्हें आय से घटा दिया जाता है। या तो मामले में, शुल्क आपके पूंजीगत लाभ को कम करता है और इसलिए, आपको किसी भी पूंजीगत लाभ कर का भुगतान करना पड़ सकता है। आपको पहले से ही एक कर लाभ मिल रहा है क्योंकि व्यय आपके पूंजीगत लाभ की मात्रा को कम करते हैं, इसलिए खर्चों में कटौती नहीं की जा सकती है क्योंकि आपको उसी शुल्क के लिए दूसरा कर लाभ मिलेगा.
• स्टॉकहोल्डर की बैठकों में भाग लेने के लिए परिवहन या अन्य खर्च.
• निवेश से संबंधित सेमिनार या सम्मेलनों में भाग लेने के लिए खर्च.
• पैसे पर ब्याज आप एकल-प्रीमियम जीवन बीमा या वार्षिकी अनुबंध खरीदने के लिए उधार लेते हैं.
• व्यय जो कर-मुक्त आय का उत्पादन करते हैं.
• कम बिक्री में उपयोग की जाने वाली व्यक्तिगत संपत्ति के संबंध में आप जो भुगतान करते हैं.

आईआरएस प्रकाशन 550, उदाहरणों की पूरी सूची के लिए निवेश व्यय देखें.

अंतिम शब्द

आपके विविध व्यय आपकी घटाए गए सकल आय का 2% से अधिक होना चाहिए ताकि यह कटौती योग्य हो। चूँकि वह अक्सर एक उच्च सीमा होती है, तो आप मान सकते हैं कि आपके खर्च में कटौती नहीं की गई थी, इसलिए आपने उन पर नज़र नहीं रखी। हालांकि, संभावित विविध कटौती की एक सूची है, इसलिए यह अनुसूची ए पर 23 को फिर से देखने के लिए सार्थक हो सकता है यह देखने के लिए कि क्या आपके खर्च का एक हिस्सा घटाया जा सकता है.

अन्य कर-संबंधी समस्याओं की सहायता के लिए, हमारी पूरी कर मार्गदर्शिका देखें.