कवरडेल एजुकेशन सेविंग्स अकाउंट (ESA) क्या है - नियम और सीमाएँ

सौभाग्य से, ऐसे विशिष्ट खाते हैं जो आपको अपने बच्चे की शिक्षा में निवेश करने का साधन देते हैं और आपको कर-लाभ भी प्रदान करते हैं.

एक लोकप्रिय कॉलेज-बचत विकल्प को कवरडेल एजुकेशन सेविंग्स अकाउंट या ईएसए के रूप में जाना जाता है.

एक ईएसए क्या है?

एक ईएसए योजना पैसे का निवेश करती है और कॉलेज के लिए उपयोग किया जाता है और एक नामित लाभार्थी - आपके बच्चे के लिए कर-मुक्त हो जाता है। दूसरे शब्दों में, आप कर-पश्चात निधियों को जमा करते हैं और निवेश के विकास पर पूंजीगत लाभ कर या नियमित आयकर का भुगतान नहीं करना पड़ता है, जब तक कि इसका उपयोग योग्य शिक्षा खर्चों के भुगतान के लिए किया जाता है। अनिवार्य रूप से, कर उपचार एक रोथ इरा या रोथ 401k के समान है.

कॉलेज के बचत खाते जैसे ईएसए और 529 कॉलेज बचत योजना सबसे पहले शुरू होने पर सबसे अच्छा काम करते हैं। ऐसा इसलिए है, क्योंकि आपकी ओर से समय के साथ, आप जो ब्याज कमाते हैं, वह आपको सालाना करों में एक महत्वपूर्ण राशि बचाने की अनुमति देता है.

उदाहरण के लिए, 8% वार्षिक ब्याज अर्जित करने वाला एक मात्र $ 1,000 का योगदान 18 वर्षों में $ 4,000 में चौगुना हो सकता है। यदि आप 18 साल तक हर साल $ 1,000 जमा करते हैं और समान ब्याज कमाते हैं, तो खाता मूल्य $ 33,000 से अधिक हो जाएगा! एक पारंपरिक कर योग्य निवेश में, हालांकि, पूंजीगत लाभ कर के कारण इन कमाई को कम किया जाएगा.

ईएसए मनी के लिए मैं क्या खर्च कर सकता हूं?

जबकि ईएसए और 529 दोनों योजनाओं का उपयोग कॉलेज को बचाने के लिए किया जाता है, 529 से अधिक ईएसए का मुख्य लाभ इसका लचीलापन है। जबकि 529 की योजना का उपयोग केवल एक योग्य स्नातक या स्नातक स्तर की शिक्षा के लिए किया जा सकता है, एक ईएसए इन दोनों में से किसी एक को आपके बच्चे की प्राथमिक या उच्च विद्यालय शिक्षा के लिए निधि दे सकता है।.

इसके अलावा, जब गैर-ट्यूशन अकादमिक खर्चों का भुगतान करने की बात आती है तो ईएसए अधिक उदार होता है। वास्तव में, यदि आपका बच्चा पब्लिक स्कूल में जाता है, तो आप छात्रों के लिए पुस्तकों, आपूर्ति और यहां तक ​​कि कंप्यूटर के लिए भुगतान करने के लिए ईएसए के पैसे का उपयोग कर सकते हैं। इन विशेषताओं के कारण, साथ ही नीचे चर्चा की गई सीमाएं, कई माता-पिता पूर्व-महाविद्यालय खर्चों को बचाने के लिए एक ईएसए का उपयोग करते हैं, और 529 में कॉलेज के लिए बचाते हैं।.

ईएसए फंड का उपयोग करने के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, लाभार्थी को स्कूल में नामांकित होना चाहिए, कम से कम आधे समय में अगर वे कॉलेज के छात्र हैं। ईएसए द्वारा खर्चों को कवर करने के कुछ उदाहरण यहां दिए गए हैं:

• ट्यूशन, फीस, किताबें, आपूर्ति, आवश्यक वर्दी, कमरे और बोर्ड, परिवहन, और स्कूल में भाग लेने के अन्य खर्च
• वर्षों के दौरान छात्र (साथ ही छात्र के परिवार) के उपयोग के लिए कंप्यूटर या इंटरनेट एक्सेस खरीदना
• विशेष सेवाओं की जरूरत है
• शैक्षणिक ट्यूशन

मैं एक ईएसए के लिए कितना योगदान दे सकता हूं?

एक ईएसए के लिए योगदान की सीमा $ 2,000 प्रति वर्ष प्रति बच्चा है। यदि केवल एक बच्चे के लाभ के लिए कई ईएसए की स्थापना की जाती है, तो कुल योगदान $ 2,000 से अधिक नहीं हो सकता है। इसके अलावा, आपको जो योगदान करने की अनुमति दी जाती है, वह आपकी आय के आधार पर और कम हो सकती है.

नीचे दी गई तालिका 2011 के लिए आय सीमा को सूचीबद्ध करती है। यदि आप $ 95,000 से कम कमाते हैं, तो कोई फर्क नहीं पड़ता कि आपकी फाइलिंग स्थिति क्या है, आप पूरी राशि का योगदान कर सकते हैं। यदि आप विवाहित हैं और संयुक्त रूप से फाइल करते हैं, तो आप अधिकतम योगदान दे सकते हैं जब तक कि आपकी आय $ 190,000 से अधिक न हो.

यदि आपकी आय इससे अधिक है, तो, जिस राशि का आप योगदान करने की अनुमति देते हैं, वह $ 220,000 की आय पर शून्य से बाहर हो जाएगी। अन्य सभी फाइलर $ 110,000 से अधिक नहीं बना सकते हैं और फिर भी एक ईएसए में योगदान कर सकते हैं। चूंकि यह सीमा अपेक्षाकृत कम है, इसलिए कुछ अभिभावक 529 योजना की स्थापना भी करते हैं, जिसमें अनिवार्य रूप से कोई योगदान सीमा नहीं होती है.

निकासी नियम

एक ईएसए खाते में पैसा या तो योग्य शिक्षा खर्चों पर खर्च किया जाना चाहिए या लाभार्थी के 30 वर्ष के होने तक परिवार में किसी अन्य बच्चे को हस्तांतरित किया जाना चाहिए। यदि आप नियमों को तोड़ते हैं, तो इसका मतलब है कि आप गैर-योग्य उद्देश्यों के लिए पैसे निकालते हैं, आप न केवल 10% जुर्माना अदा करें, लेकिन लाभ पर भी आयकर.

इस कारण से, यह एक बहुत अच्छा विचार है केवल योग्य शिक्षा खर्च पर एक ईएसए में पैसा खर्च करें। इसके अलावा, यदि लाभार्थी के 30 वर्ष की होने से पहले पूरे फंड का उपयोग नहीं किया जाता है, तो आप खाते को किसी अन्य बच्चे को कर, और कर-मुक्त कर सकते हैं, या इसे रोक सकते हैं या 10% जुर्माना और लाभ पर आयकर का भुगतान कर सकते हैं।.

एक अन्य कारण कुछ माता-पिता 529 योजना के साथ ईएसए के पूरक हैं, क्योंकि 529 में आयु प्रतिबंध नहीं है.

ईएसए निवेश

ईएसए में निवेश के विकल्प केवल म्यूचुअल फंडों तक सीमित नहीं हैं, जैसे कि 529 बचत योजना के अधिकांश निवेश हैं। ईएसए आपको स्टॉक, बॉन्ड या सीडी में निवेश करने की भी अनुमति देता है.

हालांकि, ESAs स्टॉक विकल्प, रियल एस्टेट, संग्रहणता, व्यक्तिगत व्यवसाय या कीमती धातुओं में निवेश नहीं कर सकते हैं.

ईएसए होने से वित्तीय सहायता प्रभावित होती है?

एक ईएसए वित्तीय सहायता को उसी तरह से प्रभावित करता है जैसे अधिकांश अन्य नकद संपत्ति। इसलिए, सहायता प्राप्त करने की आपके बच्चे की संभावनाओं का अनुकूलन करने के लिए, ईएसए आपके बच्चे के स्वामित्व में नहीं होना चाहिए। ऐसा इसलिए है क्योंकि एक छात्र से अपेक्षा की जाती है कि वह अपनी संपत्ति का 20% शिक्षा खर्चों में योगदान करे, जबकि माता-पिता से केवल 5.6% योगदान देने की उम्मीद की जाती है.

वित्तीय सहायता कार्यालय यह निर्धारित करेगा कि बच्चे के लिए ईएसए का मालिक होने पर कॉलेज के लिए धन का एक बड़ा पूल उपलब्ध है, और इससे बच्चे को सहायता प्राप्त करने की संभावना कम होगी। खाते को माता-पिता या दादा-दादी के नाम पर रखने से इस समस्या का ध्यान रखा जाता है.

महत्वपूर्ण विचार

• ईएसए से पैसे के लिए भुगतान किए जाने वाले खर्चों को अमेरिकी अवसर या लाइफटाइम लर्निंग क्रेडिट टैक्स क्रेडिट कार्यक्रमों के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए भी इस्तेमाल नहीं किया जा सकता है। अमेरिकी अवसर क्रेडिट 2,500 डॉलर तक का रिफंडेबल टैक्स क्रेडिट है और 2012 में समाप्त होने वाला है। अगर कॉलेज का खर्च इस राशि से कम या बराबर है, तो आप ईएसए निकासी में देरी और इसके बजाय क्रेडिट का दावा करके लाभ उठा सकते हैं।.
• एक ईएसए में योगदान लाभार्थी के जन्म की तारीख से शुरू हो सकता है, लेकिन केवल लाभार्थी के 18 वें जन्मदिन तक बनाया जा सकता है, जब तक कि वे विशेष आवश्यकताएं न हों.

अंतिम शब्द

कॉलेज के लिए बचत करना मुश्किल या जटिल होने की जरूरत नहीं है। एक बार जब आप समझ जाते हैं कि विभिन्न खातों की पेशकश क्या है, तो आप यह तय कर सकते हैं कि आपके लिए सबसे अधिक समझ में आता है। अपने बच्चे की शिक्षा को बचाने के लिए ईएसए खाते का उपयोग करने से सड़क की लागत कम करने में मदद मिल सकती है और 529 की तुलना में आपको निवेश विकल्पों में अधिक लचीलापन मिलता है।.

यदि आप प्रति वर्ष 2,000 डॉलर से अधिक जमा करना चाहते हैं या नहीं कर सकते हैं तो यह कॉलेज के खर्चों के लिए एक प्रभावी स्टैंडअलोन खाता हो सकता है। इसके अलावा, यह आपको जुर्माना के बिना पूर्व-कॉलेज शिक्षा खर्चों के लिए धन निकालने की अनुमति देता है, जो ईएसए को 529 के लिए एक उत्कृष्ट पूरक बनाता है.

आपके बच्चों के कॉलेज के खर्चों को बचाने के लिए आपकी क्या योजना है? क्या आपने उनके पूर्व-कॉलेज के खर्चों के लिए ईएसए का उपयोग किया है?