एक स्वास्थ्य बचत खाता (HSA) क्या है - नियम, सीमाएँ और कैसे खोलें

बीमा प्रीमियम की लागत में निरंतर वृद्धि के कारण, नियोक्ता अपने कर्मचारियों के प्रीमियम में कर्मचारी के हिस्से को बढ़ाकर, सह-भुगतान और कटौती को बढ़ाकर और विशिष्ट प्रदाताओं तक पहुंच को सीमित करके स्वास्थ्य बीमा की लागत का एक प्रतिशत बढ़ा रहे हैं। वास्तव में, रोगी संरक्षण और वहन योग्य देखभाल अधिनियम के पारित होने से इस प्रक्रिया में तेजी आ सकती है। एक प्रमुख व्यवसाय और वित्तीय प्रकाशन, बैरॉन ने घोषित किया कि कानून का प्रभाव "बढ़ती कीमतों की एक नई लहर या चिकित्सा देखभाल की राशनिंग - या दोनों" होगा।

गंभीर भविष्यवाणियों को ध्यान में रखते हुए, एचएसए आपको सबसे अच्छा खर्च करने में मदद कर सकता है और एक विनाशकारी घटना से पर्याप्त रूप से अपने और अपने परिवार की रक्षा कर सकता है।.

एक एचएसए क्या है?

स्वास्थ्य बचत खाते के लिए एक एचएसए, एक उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य बीमा पॉलिसी और एक कर-बचत खाता है। यह स्वास्थ्य संबंधी तबाही से वित्तीय सुरक्षा सुनिश्चित करते हुए चिकित्सा देखभाल के लिए आउट-ऑफ-पॉकेट लागत को कम करने की मांग करने वाले सूक्ष्म उपभोक्ताओं की पसंद की रणनीति को बढ़ा रहा है। बचत खाते का उपयोग चिकित्सा लागतों का भुगतान करने के लिए किया जाता है जब तक कि बीमा पॉलिसी की कटौती योग्य सीमा नहीं हो जाती है, जिस बिंदु पर बीमा कवरेज अतिरिक्त खर्चों को कवर करने के लिए किक करता है।.

संघीय कर कानून के तहत, फाइलर चिकित्सा खर्चों को तब तक घटा और घटा नहीं सकते, जब तक कि चिकित्सा व्यय सकल आय के 7.5% से अधिक न हो, न कि स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम सहित। अधिकांश फाइलरों के लिए, इस आवश्यकता का प्रभावी रूप से मतलब है कि वे अपने सकल आय से कोई चिकित्सा खर्च नहीं घटा सकते हैं; इसलिए, सभी चिकित्सा लागतों का भुगतान कर-डॉलर के बाद किया जाता है.

एचएसए के लिए योगदान कटौती योग्य हैं और, जबकि एचएसए द्वारा भुगतान किए गए योग्य खर्चों की सूचना दी जाती है, भुगतान को करदाता को आय के रूप में जिम्मेदार नहीं ठहराया जाता है। व्यावहारिक रूप से, इसका मतलब है कि उन लोगों के लिए सकल आय की आवश्यकता का 7.5% एचएसए के साथ समाप्त हो गया है.

2003 के मेडिकेयर प्रिस्क्रिप्शन ड्रग, इम्प्रूवमेंट एंड मॉडर्नाइजेशन एक्ट के शीर्षक XII के तहत कर-आबंटित एचएसए बनाया गया था और एक पहले सफल आईआरएस पायलट प्रोग्राम, आर्चर मेडिकल सेविंग अकाउंट के बाद तैयार किया गया था, जो स्व-रोजगार और छोटे व्यवसायों तक सीमित था 50 से कम कर्मचारियों के साथ.

मूल प्रावधान

स्वास्थ्य बचत खाते 1974 में स्थापित लोकप्रिय व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों (IRA) के समान हैं, जो लोगों को अपनी सेवानिवृत्ति के वर्षों के लिए बचत करने के लिए प्रोत्साहित करने और उनकी सहायता करने के लिए हैं। HSAs का उद्देश्य लोगों को उनके तत्काल और भविष्य के चिकित्सा खर्चों को कवर करने में मदद करना है.

दो प्रकार के खातों में समानताएं शामिल हैं:

• कर-कटौती योग्य योगदान. एक HSA में वार्षिक योगदान संघीय आय कर उद्देश्यों के लिए आपकी सकल आय से घटाया जा सकता है। प्रति व्यक्ति $ 3,100 तक का योगदान (या यदि आपके पास एक उच्च उच्च योग्य स्वास्थ्य योजना है तो $ 6,250) एचएसए में कटौती योग्य है। यदि आप शुरू में खाता सेट करते समय 55 वर्ष से अधिक उम्र के हैं, तो आप 65 वर्ष की आयु तक प्रत्येक वर्ष अपनी कटौती योग्य राशि को $ 1,000 तक बढ़ाकर "पकड़" सकते हैं।.
• फ्यूचर मेडिकल एक्सपेंस के लिए टैक्स-फ्री ग्रोथ. लचीले बचत खातों के विपरीत, एचएसए में वर्ष के अंत में शेष राशि "रोल ओवर" बिना दंड के अगले वर्ष। जब तक योग्य चिकित्सा व्यय का भुगतान करने के लिए निकासी का उपयोग नहीं किया जाता है, तब तक कोई कर नहीं हैं। ये खर्च एक्यूपंक्चर से लेकर दीर्घकालिक देखभाल बीमा प्रीमियम तक हो सकते हैं। चिकित्सा और दंत चिकित्सा खर्चों पर आईआरएस प्रकाशन 502 में पात्र खर्चों की पूरी सूची की समीक्षा की जा सकती है। फंड बैलेंस की कोई सीमा नहीं है, जो खाते के जीवन पर जमा हो सकती है। बीमित व्यक्ति की मृत्यु होने पर, निधि का स्वामित्व एक नामित लाभार्थी के जीवित पति या बीमित व्यक्ति की संपत्ति में स्थानांतरित हो जाता है। पूर्व मामले में, जब तक धन वापस नहीं लिया जाता है, तब तक कोई कर योग्य घटना नहीं होती है, खाते का कोष केवल जीवनसाथी का एचएसए बन जाता है। यदि कोई जीवित पति-पत्नी नहीं है, तो असंगठित विकास पर प्रति व्यक्ति की सामान्य दर से कर लगाया जाता है.
• गैर-चिकित्सा व्यय के लिए कर-स्थगित विकास. एचएसए में जमा किए गए फंड को किसी भी समय वापस लिया जा सकता है। हालांकि, 65 वर्ष की आयु से पहले निकाले गए धन और योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए उपयोग नहीं किए जाने पर सामान्य आयकर दरों और 10% जुर्माना लगाया जाता है। 65 वर्ष की आयु के बाद, गैर-चिकित्सा खर्च के लिए निकासी पर बिना दंड के साधारण कर की दर से कर लगाया जाता है, सेवानिवृत्ति के फंड का निर्माण करने के लिए कई द्वारा उपयोग किए जाने वाले बहुत लोकप्रिय IRAs के अनुरूप उपचार.
• निवेश लचीलापन. एक आईआरए की तरह, एचएसए में पात्र निवेशों में स्टॉक, बॉन्ड, म्यूचुअल फंड, बचत खाते और अन्य निवेश शामिल हैं जो एचएसए प्रशासक द्वारा अनुमत विकल्पों पर निर्भर करता है जिनके साथ आप काम करना चाहते हैं। इसके अलावा, प्रत्येक एचएसए व्यवस्थापक आमतौर पर विशेष चेकिंग अकाउंट, डेबिट कार्ड और इलेक्ट्रॉनिक बिल भुगतान सहित विभिन्न खाता सेवाओं की एक श्रृंखला प्रदान करता है.
• पोर्टेबिलिटी. कई रोजगार लाभों के विपरीत, आप स्वयं का HSA, जो बरकरार है या नहीं, आप एक ही नियोक्ता के साथ बने रहें या नहीं, खाता व्यवस्थापकों को बदलें, अपनी निवेश रणनीति या पसंद में बदलाव करें, या अपनी बीमा कंपनी को बदलें, बशर्ते कि पॉलिसी उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य बीमा पॉलिसी के रूप में योग्य हो। मृत्यु के समय, खाता स्वचालित रूप से आपके जीवनसाथी की संपत्ति बन जाता है और इसका उपयोग बिना किसी दंड या कर के समान उद्देश्यों के लिए किया जा सकता है.

प्रशासनिक शुल्क

अधिकांश वित्तीय और बीमा उत्पादों के साथ, यह संभावना है कि आप एचएसए, वार्षिक रखरखाव शुल्क स्थापित करने के लिए एक प्रारंभिक व्यय करेंगे, जबकि खाता खुला है, और संभवतः हर बार एचएसए के भीतर संपत्ति खरीदने या बेचने के लिए कमीशन। अधिकांश भाग के लिए, ये शुल्क IRA या 401k सेवानिवृत्ति खाते को स्थापित करने और बनाए रखने के लिए भुगतान करने की तुलना में कम या अधिक हैं। मेरा शोध बताता है कि प्रारंभिक सेट-अप शुल्क $ 25 से $ 75 के बीच वार्षिक रखरखाव शुल्क के साथ $ 75 से कम होने की संभावना है। यदि आपका खाता शेष वर्षों में काफी बढ़ता है, तो आपकी फीस में समान वृद्धि होगी.

HSAs अत्यधिक विनियमित उपकरण हैं, और संयुक्त राज्य अमेरिका में सबसे बड़ी, सबसे सम्मानित बीमा कंपनियों और बैंकों द्वारा पेश किए जाते हैं। परिणामस्वरूप, आपको अपने खाते पर लागू होने वाली प्रारंभिक और बाद की या चल रही किसी भी प्रशासनिक शुल्क को आसानी से देखना और समझना चाहिए.

एक HSA की स्थापना कौन कर सकता है?

आज, जो कोई भी व्यक्ति उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना के तहत बीमित है, वह एचएसए स्थापित कर सकता है, चाहे पॉलिसी प्रीमियम का भुगतान किसी व्यक्ति, जीवनसाथी या नियोक्ता द्वारा किया जाए या नहीं। वर्तमान नियमों के तहत, पॉलिसी के लिए आवश्यक है कि बीमा कंपनी द्वारा किसी भी खर्च के लिए बीमा कंपनी के समक्ष बीमाकृत प्रारंभिक चिकित्सा लागत (कटौती योग्य) का भुगतान किया जाए, और किसी व्यक्ति के लिए न्यूनतम कटौती $ 1,200 या परिवार के लिए $ 2,400 है।.

स्वास्थ्य व्यय के लिए बीमित व्यक्ति की अधिकतम आउट-ऑफ-पॉकेट देयता क्रमशः $ 6,050 और व्यक्तियों और परिवारों के लिए $ 12,100 तक सीमित है। उच्च कटौती योग्य बीमा कवरेज के लिए कम प्रीमियम में तब्दील हो जाता है, क्योंकि बीमा कंपनी को कवरेज अवधि के दौरान बीमित व्यक्ति या उनके परिवार के लिए महत्वपूर्ण स्वास्थ्य व्यय के लिए उत्तरदायी होने की संभावना कम होती है। कम किया गया जोखिम बीमित पॉलिसीधारकों के लिए कम प्रीमियम में बदल जाता है.

हालांकि, उच्च कटौती योग्य योजना का चयन करते समय, ध्यान रखें कि अधिकांश स्वास्थ्य बीमाकर्ता उच्च कटौती योग्य नीतियों की पेशकश करते हैं, लेकिन ऐसी सभी नीतियां एचएसए योजना के योग्य नहीं होती हैं। बीमाकर्ता को संघीय रिपोर्टिंग आवश्यकताओं पर सहमत होना चाहिए और राज्य के बीमा कानूनों का पालन करना चाहिए, साथ ही आवश्यक आवश्यकताओं को पूरा करना चाहिए.

लोग एचएसए के लिए बेस्ट सूट करते हैं

आपकी कर योग्य आय जितनी अधिक होगी, एचएसए की स्थापना करके आपको उतना ही अधिक कर लाभ मिलेगा। हालाँकि, उच्च कटौती योग्य नीति के साथ कम कटौती योग्य स्वास्थ्य बीमा पॉलिसी को प्रतिस्थापित करना और HSA आपके लिए कोई मायने रखता है यदि आप या तो यह चाहते हैं:

1. आपके प्रीमियम का नया हिस्सा नई कटौती में वृद्धि से कम होगा। उदाहरण के लिए, यदि आप 3,000 डॉलर या उससे कम की कटौती करके प्रीमियम में $ 3,000 की बचत करते हैं, तो आपको HSA पर विचार करने की सलाह दी जाएगी।.
2. आउट-ऑफ-पॉकेट चिकित्सा व्यय महत्वपूर्ण हैं, लेकिन आपकी समायोजित सकल आय का 7.5% से कम है क्योंकि आईआरएस आपको उस सीमा से नीचे चिकित्सा लागतों को आइटम करने या घटाने की अनुमति नहीं देता है। HSA का उपयोग करने का अर्थ है कि आपके चिकित्सा खर्चों का भुगतान प्री-टैक्स डॉलर्स के साथ किया जाता है, यदि आप 28% टैक्सटेट में हैं तो आपको न्यूनतम $ 840 की बचत होगी.

कुछ लोग एचएसए को एक पूरक सेवानिवृत्ति खाते के रूप में स्थापित करने का चुनाव करते हैं, जहां निवेश IRA के समान, जब तक वापस नहीं लिया जाता, तब तक कर-मुक्त हो सकता है। जब खाते का मालिक सेवानिवृत्ति (आयु 65) तक पहुंच जाता है, तो एचएसए में जमा धन को बिना किसी उद्देश्य के वापस लिया जा सकता है और उपयोग किया जा सकता है। कई वित्तीय सलाहकारों ने विदेशी विकास किया है, हालांकि संयुक्त सामाजिक सुरक्षा भुगतान और IRA, HSAs और 401ks जैसे निजी खातों से सेवानिवृत्ति आय को अधिकतम करने के लिए प्रभावी रणनीति।.

एक वापसी की रणनीति का चुनाव करने से पहले, आपको एक सक्षम वित्तीय सलाहकार से सलाह लेनी चाहिए ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि यह आपकी व्यक्तिगत स्थिति और लक्ष्यों के अनुकूल हो.

विशेष ध्यान

कुछ स्वास्थ्य पेशेवरों का संबंध है कि एचएसएएस खरीदने वाले व्यक्ति - विशेष रूप से संबद्ध उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य बीमा पॉलिसियां ​​- पैसे बचाने के लिए आवश्यक चिकित्सा सलाह या नियमित चिकित्सा जांच के लिए अनिच्छुक हो सकती हैं।.

"जैसा कि कोई भी डॉक्टर आपको बताएगा, अनुपचारित छोड़ दी गई छोटी स्वास्थ्य समस्याएं बड़ी समस्याएं बन सकती हैं," स्वास्थ्य देखभाल वकालत समूह परिवार यूएसए में स्वास्थ्य नीति के निदेशक कैथलीन स्टोल ने चेतावनी दी है। "यह कई उच्च-कटौती योग्य कमियों में से एक है जिसे उपभोक्ताओं को देखने की जरूरत है।" यह स्पष्ट होना चाहिए कि अच्छा स्वास्थ्य हमेशा बैंक में पैसा फंसाता है.

कैसे एक HSA सेट अप करने के लिए

यदि आपने तय किया है कि एचएसए आपके लिए उचित निवेश या स्वास्थ्य बीमा वाहन है, तो खाता स्थापित करना आसान है। वस्तुतः सभी प्रमुख स्वास्थ्य बीमाकर्ता समूह और व्यक्तिगत नीतियों में उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य बीमा प्रदान करते हैं। कई बीमाकर्ता एचएसए प्रशासनिक सेवाओं की पेशकश भी करते हैं। इसके अलावा, HSAs के लिए तीसरे पक्ष के प्रशासकों की एक विस्तृत विविधता है, जिनमें अधिकांश प्रमुख बैंक और वित्तीय संस्थान शामिल हैं, जिनमें से प्रत्येक को अद्वितीय शुल्क दिया जाता है, जो फंड बैलेंस के लिए शुल्क और निवेश विकल्प उपलब्ध हो सकता है।.

यह निर्धारित करने के लिए कि आपके लिए कौन सा सबसे अच्छा है, कई जांचकर्ताओं के लिए समय निकालें। एक बार जब आप अपना निर्णय ले लेते हैं, तो वास्तव में खाता स्थापित करना आसानी से और जल्दी से ऑनलाइन पूरा हो सकता है.

इन कदमों का अनुसरण करें:

1. बीमा उद्धरण प्राप्त करें. अपने राज्य के प्रमुख स्वास्थ्य बीमाकर्ताओं से फोन या इंटरनेट पर उद्धरण प्राप्त करें। फिर, बीमाकर्ता और नीति का चयन करें जो आपकी आवश्यकताओं के लिए सबसे उपयुक्त है। कई बीमाकर्ताओं के पास एक संबद्ध या सहायक कंपनी है, या उस कंपनी की सिफारिश करेंगे जो आपके स्वास्थ्य बीमा की खरीद के समय एचएसए की स्थापना और प्रशासन कर सकती है। सेट-अप के लिए प्रशासनिक शुल्क आमतौर पर 1% से कम है
2. एक एचएसए प्रशासक का चयन करें. यदि आप एक गैर-बीमाकर्ता व्यवस्थापक का उपयोग करना पसंद करते हैं, तो कई प्रमुख बैंक और वित्तीय संस्थाएं हैं जो एचएसए खातों की पेशकश करते हैं और खाते के भीतर निवेश में आपकी सहायता करने की उम्मीद करते हैं.
3. अपने खाते को निधि दें और धनराशि का निवेश करें. जब आप एचएसए स्थापित करते हैं, तो प्रशासक आपको निर्देश देता है कि फंड बैलेंस से जमा और निकासी कैसे करें और इस प्रक्रिया से आप निवेश कैसे बदल सकते हैं। ज्यादातर मामलों में, आपको रिकॉर्ड रखने की सुविधा के लिए एचएसए से बंधा एक डेबिट कार्ड या विशेष चेक प्राप्त होता है; आप फंड के निवेश और शेष राशि के बारे में मासिक या त्रैमासिक विवरण प्राप्त करते हैं.

अंतिम शब्द

जैसे-जैसे लोग उम्र बढ़ाते हैं, स्वास्थ्य को बनाए रखने के लिए समर्पित उनकी आय का अनुपात बढ़ता जाता है - और कुछ लोग अपने पूरे जीवन में एक महंगी चिकित्सा घटना से बचने में सक्षम होते हैं। एचएसए खाता स्थापित करने से आप अप्रत्याशित चिकित्सा लागत की संभावना के लिए फंड कर सकते हैं, जब आप बड़े होने पर अन्य उद्देश्यों के लिए बचत खर्च करने के अपने विकल्प को संरक्षित करते हैं। एचएसए ऑक्सीमोरोन का एक सच्चा उदाहरण है - आपका केक होना और इसे खाना भी.

एचएसए स्थापित करने के लिए आप क्या अतिरिक्त सुझाव दे सकते हैं?